Что такое факторинг?

[RetailChain]

Коллеги, поясните по-русски, что такое факторинг?

[Б_С_К]

финансовая комиссионная операция, при которой клиент переуступает дебиторскую задолженность факторинговой компании с целью незамедлительного получения большей части платежа, гарантии полного погашения задолженности, снижения расходов по ведению счетов.

[RetailChain]

Сообщение от Б_С_К

финансовая комиссионная операция, при которой клиент переуступает дебиторскую задолженность факторинговой компании с целью незамедлительного получения большей части платежа, гарантии полного погашения задолженности, снижения расходов по ведению счетов.

Интернетом и я умею пользоваться...
Я же просил - по-русски! :-(((
Вы сами то поняли, что выдернули клип-бордом из интернет глоссария? :-)))
По моему, без пол-литрЫ не поймешь. Набор слов - и только...

[Оксана_К]

Если Вы заключаете договор факторинга с банком, то ваши дебиторы будут платить уже не вам , а банку. В свою очередь, отдавая товар в рассрочку, вы получаете в кратчайшие сроки оплату за отгруженные товары, но за это вы будете платить банку своего рода комиссию, вознаграждение. Ваш же покупатель (дебитор) платит только вам и только за товар по отгрузочному документу.

P.S. Написала очень примитивно. За что и прошу меня извинить.

[Б_С_К]

А по- моему всё понятно... Ну если проще то ВАМ кто то должен и ВЫ не можете выбить долг. То ВЫ переуступаете долг по договору ФАКТОРИНГА т.е. реализацуете имущественные права. В данном случае организация (клиент) уступает права на дебиторскую задолженность финансовому агенту (п. 1 ст. 824 ГК РФ). То есть происходит отчуждение имущественных прав (ст. 128, п. 1 ст. 129 ГК РФ).

Так понятнее. если нет то более конкретизировано пожалуйста...

[RetailChain]

Сообщение от Б_С_К

А по- моему всё понятно... Ну если проще то ВАМ кто то должен и ВЫ не можете выбить долг. То ВЫ переуступаете долг по договору ФАКТОРИНГА т.е. реализацуете имущественные права. В данном случае организация (клиент) уступает права на дебиторскую задолженность финансовому агенту (п. 1 ст. 824 ГК РФ). То есть происходит отчуждение имущественных прав (ст. 128, п. 1 ст. 129 ГК РФ).

Так понятнее. если нет то более конкретизировано пожалуйста...

Это все понятно, что есть статья 824 ГК РФ.

Но, вопрос первый.
Что такое "финансирование"? Мне известно два варианта передачи денег кому-то: на совсем (возмездно или безвомездно) и в долг. Вот финансирование это "в долг" или "на совсем"?
Вопрос второй, связанный с первым.
Что значит "уступает"? Передает насовсем это право требования к должнику или предоставляет его в качестве обеспечения?

И чем факторинг отличается от цессии?

[Б_С_К]

Сообщение от RetailChain

Но, вопрос первый.
Что такое "финансирование"? Мне известно два варианта передачи денег кому-то: на совсем (возмездно или безвомездно) и в долг. Вот финансирование это "в долг" или "на совсем"?

Я так понимаю что Вы имеете ввиду регрессный факторинг:

При регрессном факторинге финансовый агент предоставляет организации финансирование (деньги), для того чтобы покрыть дебиторскую задолженность (ее часть), которую не погасил должник (или срок погашения по которой еще не наступил). Деньги финансовый агент выдает на определенный срок, по истечении которого организация должна их вернуть. А в качестве обеспечения возврата финансирования принимает право требования долга к дебитору, которое ему уступает организация. При этом либо организация, либо финансовый агент уведомляют должника о том, что перечислить свою задолженность он должен финансовому агенту.

После того как дебитор перечислит свою задолженность на счет финансового агента, часть из них финансовый агент зачтет в счет погашения долга организации. При этом, если величина средств, полученных от дебитора, больше суммы долга организации (т. е. суммы предоставленного финансирования), сумму превышения финансовый агент должен перечислить организации (клиенту). В противном случае (если предоставленное финансирование больше суммы средств, полученной от дебитора) остаток долга организация должна будет погасить из собственных средств.

[RetailChain]

Б_С_К,
имею в виду главу 43 ГК РФ и статью 824 в нее входящую, где и наблюдаю слова "финансирование" и "уступка".
А вот слова "регрессионный" не наблюдаю.

[Б_С_К]

Кстати ответив сразу , не обратила внимание с "кем имею дело" (не в обиду будет сказано) Я к счастью практик а не теоретик, когда возникает вопрос я его решаю, когда есть проблема у других, то стараюсь помочь....
А на философские вопросы типа: "Чем отличается договор Поставки, от договора Купли Продажи" к сожалению нет времени рассжудать.

[Бухгалтерша]

Сообщение от RetailChain

Коллеги, поясните по-русски, что такое факторинг?

Я могу так объяснить, если еще конечно интересно мнение.
Деньги за отгруженный товар(услугу) поступает не от покупателя, а от банка , с которым заключен договор факторинга. А покупатель уже платит в банк. За услуги банк берет себе %.
Лично для нашей организации плюс был в том, что деньги поступали на наш р/с на след день после передачи реестра с с\ф. Потому как в договорах с покупателями срок оплаты договора был слишком большой (1 или 2 месяца).

[Оксана_К]

Хочу внести исправление в свой ответ: ... Ваш Покупатель (дебитор) платит уже не вам , а банку. И как правильно написала Бухгалтерша, деньги ВАМ поступают от банка, с которым заключен договор факторинга.
Попробуйте связаться с каким-нибудь банком и проконсультироваться, если на письме не ясно излагаются ответы.

[RetailChain]

Значит, так никто и не ответит, что же такое "финансирование"?
Это деньги в долг или насовсем?
А, может быть, это и не деньги, а денежные суррогаты (векселя, чеки, встречные обязательства, погашенные зачетом и пр.)?

[любитель]

Сообщение от RetailChain

И чем факторинг отличается от цессии?

Давайте начнем с того, что понятия цессии в ГК вообще нет. Есть глава 24 перемена лиц в обязательстве. Есть ст.382 которая предусматривает, что
"Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона".
А в ст. 824 говорится "По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.
Таким образом, по факторингу переуступаемое требование должно быть исключительно денежным, в то время как по обычной переуступке можно переуступить любое требование (например выполнение каких либо работ).

[любитель]

Сообщение от RetailChain

А, может быть, это и не деньги, а денежные суррогаты (векселя, чеки, встречные обязательства, погашенные зачетом и пр.)?

Все приведенное вами является ценными бумагами, в соотв со ст.143 "К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг"
Ст 824 говорит о "денежных средствах", хотя такого понятия в ГК нет, есть понятие "деньги".
Так что векселями и суррогатами нельзя, вероятность признать сделку недействительной будет очень высока.

[любитель]

Сообщение от RetailChain

Это деньги в долг или насовсем?

Это самое интересное. Есть Конвенция по международным факторным операциям. Россия ее не подписала и не ратифицировала, но тем не менее читаем ее и видим следующее:
2. По смыслу настоящей Конвенции подразумевают под "контрактом по факторным операциям" контракт, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (фирма по факторным операциям, именуемая в дальнейшем цессионарий), в соответствии с которым:
а) поставщик может или должен уступить цессионарию обязательственные требования, вытекающие из контрактов по продаже товаров, заключаемых между поставщиком и его заказчиками (дебиторами), за исключением тех, которые относятся к товарам, закупленным в основном для их личного пользования, семейного или домашнего;
б) цессионарий должен взять на себя не менее двух следующих обязанностей:
- финансирование поставщика, в частности, заем или досрочный платеж;
- ведение счетов по обязательственным требованиям;
- предъявление к оплате дебиторских задолженностей;
- защита от неплатежеспособности дебиторов.

[RetailChain]

любитель,
Превосходно! Очень нравится ваш подход.

Итак, дали определения и разъяснения объектам договора (денежным средствам и денежному требованию).
С субъектами (клиентом и агентом) неясности нет.
А вот с действиями (финансированием и уступкой) я не понял, к чему вы клоните. Вывод-то какой из приведенной цитаты из Конвенции?!!! Следует понимать, что денежные средства могут предосталяться как в долг, так и виде расчета за переуступленное насовсем денежное требование. А уступка денежного требования в этом случае должна иметь зеркальный смысл, служить или обеспечением, или передаваться навсегда агенту.

[любитель]

RetailChain, есть условия, невыполнение которых может привести к тому, что договор будет признан недействительным. Вы это знаете. Остается определить перечень этих самых условий, которые нельзя нарушать. С тем, что требование должно быть исключительно денежным мы определились. Мне кажется, что все остальное можно по договоренности сторон.