Как учесть возврат беспроцентного займа?

[anna_work]

Larky,

Сообщение от anna_work
планирую сделать так:
1)Д 51 К66.03/ФИО первого учредителя - на сумму, внесенную на р/с.Документ: ордер банка

Сообщение от Larky

По этому действию при проверке могут возникнуть возражения банка, если деньги вносились объявлением на взнос наличными... Этот документ предполагает сдачу денег из кассы на расчетный счет... Если деньги вносились именно по объявлению на взнос наличными, а не приходным кассовым ордером банка, у вас должен быть ПКО от займодавца в вашу кассу (основание - договор займа), а затем РКО на лицо, вносившее деньги в банк (приложение - квитанция от объявления на взнос наличными)...

учредитель заехал в банк и положил деньги сразу на р-с, не проводя их через кассу. по бухгалтерии эту операцию никак не проводили и документов на внесение эти средств никаких не выписывали, ни ПКО, ни РКО, ни Объявление на взнос наличными. От банка получен только ордер на внесение этих средств и квитанция-все. мне приходится теперь задним числом все восстанавливать.

через кассу я эти деньги уже не проведу, так как они были внесены сразу на р/с. Что теперь нужно сделать, чтобы банк не возражал?

[Larky]

Сообщение от anna_work

а не нужно ли добавить проводки, связанные с перечислением ден ср-в с р/с сначала на чековую книжку, а уже с чековой книжки в кассу

Не нужно, поскольку денежная чековая книжка отличается от лимитированной чековой книжки, которая является специальным счетом в банке, тем, что является инструментом получения наличности непосредственно с расчетного счета...

[Larky]

Сообщение от anna_work

в банке сказали, что только ген дир (у нас он второй учредитель) может получить эти деньги.

Вахтерство... По чеку деньги может получить любой, на кого он выписан...

[Larky]

Сообщение от Аланда

учредитель-заимодавец не может сам снять с р/с деньги,что может сделать директор или главбух( кто оформлен в банковской карточке).

Да-а-а... Все уже благополучно забыли, что при отсутствии кассы чек может быть выдан непосредственно получателю для получения налички из кассы банка... Все-таки Госбанк СССР в некоторых вопросах был более либерален, нежели ЦБ РФ...

[Илюхина]

А откуда банк знает что операции через кассу не было? Вы не можете это все оформить через 50 а потом уже кинуть на 51? и дать ответ. лицам подписать все проводные документы?

[anna_work]

Сообщение от Илюхина

Вы не можете это все оформить через 50 а потом уже кинуть на 51? и дать ответ. лицам подписать все проводные документы?

думается, что могу, задним числом только будет ли это правильным?

[Аланда]

Сообщение от anna_work

вносились как Поступления от учредителя.

Если трактовать эту формулировку как" взнос займа от учредителя",то,возможно ,банк и пропустит это нарушение неоприходования по кассе при проверке( которой может и не быть).Рассуждаю так потому,что деньги внеслись все-таки конкретно учредителем на р/с,а не директором,которому они должны были быть выданы из кассы для сдачи в банк.Пожалуй, сейчас лучше уже оставить как есть,то есть без оприходования займа в кассу до сдачи в банк.Но Оприходование из банка по ПКО и выдача займа по РКО обязательно нужно сделать.Это мое личное видение ситуации.Возможно,у кого-то будет другое мнение.

[Илюхина]

Я в этом вообще проблемы не вижу, сделайте приходник в кассу тем числом, когда внесли деньги на р/с, потом расходник на сдачу наличных в банк ( я делаю именно такой расходник, никому в подотчет не выдаю, просто пишу через кого сдано в банк) и к нему подкрепить квитанцию из банка. Ну и естественно этой же датой надо сделать договор-займа.

[Аланда]

Сообщение от Илюхина

просто пишу через кого сдано в банк

Это правильно,так сделать мы и советовали в самом начале обсуждения.Только у автора вопроса,похоже, учредитель,внесший деньги на р/с, не является сотрудником,имеющим право сдавать деньги в банк, и взнос был оформлен от него лично .Впрочем,я могу и ошибаться.

[anna_work]

Аланда,

Сообщение от Аланда

Только у автора вопроса,похоже, учредитель,внесший деньги на р/с, не является сотрудником,имеющим право сдавать деньги в банк, и взнос был оформлен от него лично .

да, так и есть, вы не ошибаетесь, учредитель действительно не является сотрудником компании и внес деньги лично.

Сообщение от Аланда

Но Оприходование из банка по ПКО и выдача займа по РКО обязательно нужно сделать

это я сделала

Сообщение от Аланда

Если трактовать эту формулировку как" взнос займа от учредителя",то,возможно ,банк и пропустит это нарушение неоприходования по кассе при проверке( которой может и не быть)

сделала запрос в банк про изменение формулировки, ответа пока не получала. А если они все таки не согласятся поменять формулировку и оставят ее как есть:Поступления от учредителя, то может быть действительно сделать ПКО и РКО или я не имею право делать ПКО и РКО на человека не являющегося сотрудником компании?

Может позвонить в банк и спросить у них - как правильно сделать? Раз уж они устраивают проверки, то наверняка знают как должно быть.

Сообщение от Илюхина

естественно этой же датой надо сделать договор-займа.

договор займа сделала

[Larky]

Сообщение от anna_work

через кассу я эти деньги уже не проведу, так как они были внесены сразу на р/с. Что теперь нужно сделать, чтобы банк не возражал?

Сообщение от anna_work

учредитель действительно не является сотрудником компании и внес деньги лично.

В таком случае, ничего не делать, а банк если будет приставать, задайте им резонный вопрос - на каком основании они приняли от постороннего человека деньги на счет объявлением на взнос наличными? К ним пришел человек, сказал что нужно ему внести деньги взаймы своему обществу, то есть явно действуя от своего имени (формулировка внесения средств здесь играет как раз в вашу пользу)... Поэтому все претензии банк пусть обращает к себе, операционисту всего-то надо было спросить, деньги он из кассы предприятия получил, или из своего кармана вносит... Другое дело, если бы человек сдавал выручку, тут понятно, что он сдает деньги из кассы и действует от имени владельца счета...

[anna_work]

Larky и Аланда

Спасибо вам за ответы и за то, что отнеслись к моем вопросу с таким вниманием. Очень вам благодарна!!!

(Оставлю все как есть)

[Аланда]

Сообщение от anna_work

А если они все таки не согласятся поменять формулировку и оставят ее как есть

Ответ

Сообщение от Larky

В таком случае, ничего не делать

В крайнем случае банк сделает замечание при проверке,а ее может и не быть за этот период,но сечас уже ничего больше изменить нельзя.ИМХО

[Аланда]

anna_work, пожалуйста.

Я не думала, что получится такая большая тема по этому вопросу

[dia7673]

у меня такой вопрос: сумма займа от учредителя была внесена в кассу и в то же день по РКО в банк. Я возвращать эту сумму должна обязательно через банк или можно через кассу по РКО?

[Вес`на]

можно и из кассы, если есть выручка

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

можно и из кассы, если есть выручка

У меня есть сомнения,что из оприходованной ,но не сданной в банк, выручки можно возвращать займ.Все-таки цели,на которые можно расходовать выручку ,определяются банком ,когда устанавливается лимит кассы.Хотя,могу и ошибаться.

[Вес`на]

Вот не знаю, но банк ниразу не писал даже замечания при проверке

[Larky]

Сообщение от Вес`на

банк ниразу не писал даже замечания при проверке

Вам повезло с банком...

[Леноч ка]

Здравствуйте. Скажите пожалуйста, а если сумма займа небольшая, могу я ее выдать из кассы, из денег, возвращенных подотчетным лицом.