Главные бухгалтера, помогите с задачкой плииииииииз!!!!!!

[viktorja]

так а наценку нигде не надо проводкой отражать?

[Светлана Дм]

viktorja,
нет, не надо.
Дт 62 Кт 90, выручка по цене реализации (по какой продали)
Дт 90 Кт 41 списывается себестоимость товара (цена от поставщика без НДС),
Разница между ценой реализации и ценой себестоимости, это и будет торговой наценкой
Дт 90 Кт68 НДС с реализации
Дт90 Кт 44,20,25 и т.д. списываются расходы.
Потом смотрите, где не хватает по сч 90, по Дту или по Кту (обороты должны быть равны, хорошо видно на "самолетике"), от этого зависит, прибыль или убыток получился от продаж. По Дту - прибыль, по Кту - убыток. Но это на будущее информация
Наценка, основном, применяется в розничной торговле, а Вы продали оптом, юрлицу

[viktorja]

только вот не пойму, у меня что на операцию "Реализован товар с наценкой" получается 4 проводки?
что-то я совсем тут запуталась

[Светлана Дм]

viktorja,
А с НДС разобрались? Вы сверху накинули НДС, а его надо "выкрутить" из цены. Вы сделали так. 18580*18%*14=46821,60, а надо 18580*18/118*14=39679,32

[viktorja]

спасибо огромное, НДС пересчитала!

[Светлана Дм]

viktorja, это просто схему набросала, как считается реализация.
В вашем случае Дт 62 Кт 90 полностью сумма, только не пойму какая, что именно реализовано
Дт 90 Кт 41 товар без наценки

[viktorja]

ну если смотреть в хозяйственных операциях то получилось,что они реализовали товары, которые поступили от ЗАО "Дит" (сто комп., стойку комп., стеллаж) - больше здесь просто ничего не подходит!
спасибо огромнейшее

[viktorja]

В журнале хозяйственных операций стоит: «Начислена амортизация основных средств»

Проводки то я понимаю какие сделать, а вот как посчитать. У меня линейный способ!
Подскажите что делать на примере одного пожалуйста! Я про способ то почитала,но что-то мне никак здесь!

[Log_in]

первоначальная стоимость разделенная на срок полезного использования и будет суммой аммортизации в месяц, при этом накопленная аммортизация (ранее начисленная и расчитываемая) не должна превысить первоначальную стоимость.

[Светлана Дм]

viktorja,
Компьютер 30 мес. 37960 руб.
за 30 месяцев должны списать 37960, т.е. в м-ц 37960/30=1265,33.
Так у Вас сумма амортизации стоит. А что считать?

[viktorja]

то есть мне просто как обычно посчитать по 2 столбцам амортизацию, а 3 столбец это что?
аааааааааааааа,совсем голова кругом идет!

[Log_in]

третий столбец - накопленная аммортизация

[viktorja]

Сообщение от Log_in

третий столбец - накопленная аммортизация

а почему это накопленная,если в таблице говорится начисленная амортизация!


значит так, я просто посчитаю - например компьютер:
37960/30 = 1265,33 руб за январь месяц и сделаю проводку:
начислена амортизация основных средств дебет 26 кредит 02? и все?

[Светлана Дм]

viktorja, а в задании то что? Что считать?
Если от первоначальной стоимости вычесть износ (амортизацию) равно остаточной стоимости

[Log_in]

начисленная - значит начислена раньше, т.е. с накоплением за предыдущие периоды, а привели ее для того, чтобы по уже самортизированным ОС не начислять еще, т.е. пределы определить. 26 и 20 счета будут использованы.

[viktorja]

ох!
спасибо ОГРОМНЕЙШЕЕ! а то я долго бы думала, что мне с этим столбцом делать))))))))

[viktorja]

все,я сошла с ума с этой задачей!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
совсем в стопор зашла
посмотрите пожалуйста что мне делать с операцией №73 и 75
а если можно проверьте все операции,а то у меня такое ощущение что когда я все таки доделаю у меня оборотная ведомость вообще не сойдется((((((((((((((((((((((((

[Светлана Дм]

viktorja, я плохо знаю производство, но посмотрите еще здесь http://www.buh.ru/document.jsp?ID=692

viktorja,

В бухгалтерском учете расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями, учитываются в составе прочих расходов (п. 11 ПБУ 10/99 "Расходы организации"). В бухгалтерском учете это отражается следующим образом:
Дебет 91/2 "Прочие расходы" - Кредит 51
- учтены расходы на оплату услуг банка согласно договору.

это к позиции 61, услуги банка

[viktorja]

ну да, я почитала тут - действительно 91 счет, а остальное?

[Светлана Дм]

viktorja,

опер.62 оплачен аванс поставщику
если Вы начали разделять субсчета 60, то и разделяйте дальше (исправьте)

Все счета 25 и 26 закрываете счетом 20,
еще раз скажу,что производство почти не знаю