Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

[ИАС]

Здравствуйте всем! У меня 1С Комплексная 8.2. Может кто сталкивался с подобной ситуацией: при заполнении декларации по прибыли в Прил.1 к Листу 02 выручку от реализации покупных товаров программа "сажает" на строку 011 "выручка от реализации товаров собств.пр-ва", хотя в прил.2 к листу 02 эти же товары программа отображает в себестоимости покупных товаров. Еще мы "перепродаем" услуги (например, ремонт, сервисное обслуживание и т.п.), и я не знаю, правильно ли у нас ведется учет поступления и реализации этих услуг. Прежний бухгалтер поступление сажал на 44 счет, а при реализации списывал стоимость этих услуг на себестоимость (сч.90.02). Так вот теперь эти услуги как и товар в прил.1 и 2 сидят по разным строчкам (в доходах как покупной товар, а в расходах - по строке 010 "прямые расходы, связанные с производством...", хотя у нас нет производства. Может, запутанно как-то написала, но сама уже разобраться не могу. Помогите с этим разобраться. Очень нужно!!! Бьюсь с этим уже недели две-три. Где искать ошибки? Заранее спасибо.

[Ян@]

Сложно так сразу сказать ... надо смотреть соответсвие счетов БУ и НУ

Сообщение от ИАС

при заполнении декларации по прибыли в Прил.1 к Листу 02 выручку от реализации покупных товаров программа "сажает" на строку 011 "выручка от реализации товаров собств.пр-ва", хотя в прил.2 к листу 02 эти же товары программа отображает в себестоимости покупных товаров.

Скорее всего неправильно настроено соответствие счетов БУ и НУ ... например в вашем случае должно быть БУ 90.01.1 (НЕ ЕНВД), НУ 90.01.2 (выручка от реализации покупных товаров) ...
по разному настроены субсчета - в БУ нам важно выделить ЕНВД, а в НУ выручка по ЕНВД естественно не идет, но нам для декларации важно разделить выручку на 90.01.1 - по товарам, продукции собств.производства и 90.01.2 выручку от реализации покупных товаров.
Проверяйте в этом напрвлении ...

[ИАС]

Ян@, спасибо, что отозвались. Но ведь я проверяла соответствие БУ и НУ. Там так и указано, как Вы написали, т.е. БУ 90.01.1, а НУ 90.01.2. Где теперь искать?

[Ян@]

Сделайте расшифровку 011 строки ... какие обороты туда попали ... так можно дойти до документа

[ИАС]

Сообщение от Ян@

Сделайте расшифровку 011 строки ... какие обороты туда попали ... так можно дойти до документа

Вот что дает расшифровка:
"Строка 011 ""Выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства"""
Оборот по кредиту счета 90.01.1 403*886,35
Итого по строке: 403*886,35". Дошла до документа "Расчет себестоимости", в котором проводки НУ стоят: ДтПВ-Кт90.01.1.

[Ян@]

Нуууу а вы говорите что в документах стоит 90.01.2 !!! Открывайте карточку счета (налоговый учет) по 90.01.1 ... и смотрите какие документы сделали туда запись ... и правьте

[ИАС]

Так в том-то и дело, что должен быть указан счет НУ 90.01.2 (т.к. это покупные товары), а в документе стоит 90.01.1. А с услугами наоборот: д.б. 90.01.01, а стоит 90.01.2. Может, опять я что-то не так понимаю? Вы уж извините, если что. Но действительно запуталась совсем.

[ИАС]

Сообщение от Ян@

... и смотрите какие документы сделали туда запись ... и правьте

И я не знаю, как можно править проводки в документе "Расчет себестоимости".

[Ян@]

Я понимаю что проводки формирует Расчет себестоимости ... но изначально то счета учета доходов и расходов обычно указываются в документе Реализация ТиУ. (если не видны, то в меню документа можно нажать кнопочку Тт "Отображать/ скрыть счета учета)

Хотяяя там может ничего не быть, тогда нужно открыть в полном интерфейсе Операции/ Документы/ Установка параметров учета номенклатуры ... и проверить там счета НУ

[ИАС]

Так может действительно в этом дело...? В самих документах (в табличной части) счета учетов БУ и НУ не указаны, а нажав на кнопки на панели инструментов ДтКт и ДтКтНУ проводки отображаются (видимо, по умолчанию). Так вот по НУ при реализации отображается только проводки Дт90.02 Кт41.01. В этом может быть причина? И теперь в каждом документе вручную счета проставлять?

[Ян@]

Сообщение от ИАС

Так вот по НУ при реализации отображается только проводки Дт90.02 Кт41.01

Сообщение от ИАС

И теперь в каждом документе вручную счета проставлять?

Нет, вам сюда

Сообщение от Ян@

нужно открыть в полном интерфейсе Операции/ Документы/ Установка параметров учета номенклатуры ... и проверить там счета НУ

[ИАС]

Спасибо, сейчас попробую и отпишусь.

[Ян@]

Сообщение от ИАС

И теперь в каждом документе вручную счета проставлять?

Хотяяя может и придется, но можно будет сделать групповой обработкой.

[ИАС]

Ну вот, только я обрадовалась, что нашла то, что искала, как опять ступор! Зашла в документ "Установка параметров учета номенклатуры", распечатала установленные цены (для наглядности). В распечатке вижу, что действительно неправильно стоят в доходах счета НУ, но где изменить-то их? В самом документе только счета БУ проставляются. Ян@, помогите, пожалуйста!

[Ян@]

Сообщение от ИАС

В самом документе только счета БУ проставляются.

Нужно сделать настройку списка для отображения колонок со счетами НУ)
(правая кнопка мыши в табличной части документа - Настройка списка...)

[ИАС]

Ой, ну какая же Вы умница, такая молодец!!! Столько времени и терпения нужно тратить на то, чтобы нам, неумехам, все объяснить! Спасибо огромное! Сейчас опять попробую.

[ИАС]

Исправила счета НУ, сейчас буду все перепроводить. Спасибо еще раз. А Вы не можете мне помочь в другом вопросе: мы оказываем услуги по ремонту и сервисному обслуживанию, но не сами, а привлекая для этого сторонние организации (т.е. перевыставляем все эти услуги). Так вот, как правильно мне отражать эти движения? Когда мы выставляем счета покупателю - это реализация собственных услуг или прочего имущества (услуг)? И, естественно, при поступлении от наших поставщиков этих услуг - это что: прямые затраты, косвенные расходы или прочие? Т.е. какие счета мне для этого использовать: 90 или 91? Если не трудно, посоветуйте что-нибудь.

[Ян@]

Сообщение от ИАС

мы оказываем услуги по ремонту и сервисному обслуживанию, но не сами, а привлекая для этого сторонние организации (т.е. перевыставляем все эти услуги

Может я не права, но мне кажется что здесь идет обычная реализация услуг (90.01) ... просто вашими затратами будут не материалы на выполнени работ, не з/пл сотрудников, выполнивших работу ... а расходы на оплату сторонних услуг.

Сообщение от ИАС

при поступлении от наших поставщиков этих услуг - это прямые затраты

Поэтому думаю можно использовать Реализацию ТиУ, а услуги сторонней организации через Поступление ТиУ.

[ИАС]

Я, в-принципе, так и делаю, но вот сомнения насчет того, куда сажать затраты в НУ? И в декларации по какой строчке отражать? Как я уже писала, реализацию мы включали в строку 011 "реализация услуг собств.пр-ва", а затраты всегда вызывали сомнения. Прежний бухгалтер сажал их на себестоимость проданных товаров, программа включает их в прямые затраты производства. А я и так и так сомневаюсь, правильно-то что?

[Ян@]

Мне кажется выручка по услугам 011 строка, а расходы 010.