Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.07.2011
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день, хочу пообщаться по вопросам раздельного учета.
У меня на данный момент скложилась ситуация,что НДС за 3 квартал будет к возмещению. Поделитесь информацией, кто уже предъявлял НДС к вычету? Чем это грозит? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.07.2011
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]()
Это я понимаю, как проходят камеральные проверки? Сложно это вообще или нет?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
Не только счета-фактуры, но и как правило, книги покупок и продаж, договоры, акты, платежные поручения, учетную политику, пояснения о причинах возмещения и т.д. и т.п. В общем, практически всю первичку и плюс учетные регистры, справки и объяснения. Кроме того, могут вызвать руководителя на личную беседу, обязаны направить встречки всем контрагентам, по которым заявлен вычет.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Можно сразу подготовить копии документов и сразу с описью сдать в налоговую, но лучше подождать, когда они пришлют требование: просим предоставить для проведения камеральной проверки такие-то документы и в этом требовании будет перечень документов, копии которых они хотели бы проверить.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.07.2011
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]()
Хочу просто сложить картину у себя в голове, как всё будет!
Я составля декларацию и отправлю 20 сентября в Налоговую. Сумма у меня будет не к уплате, а к вычету. Правильно? И после того, как они пришлют запрос я собираю документы. Сколько времени на сбор документов дается? У меня очень крупная компания, 8 филиалов в разных городах, НДС я сдаю за всех! Поэтому собрать документы быстро не получится! |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.07.2011
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.07.2011
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]()
То есть мои письменные разъяснения по каким критериям я данный НДС принимаю к зачету?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.07.2011
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]()
Да и ещё снимать копии документов только тех, которые в книге или всех? Я так понимаю это: счета-фактуры, акты, договора, накладные, платежные поручения к этим счетам-фактурам! Правильно я понимаю?!
Наверное я по окончании месяца сразу могу подбирать документы?! И ещё такой вопрос - есть договора (например аренда) которую списываю я ежемесячно, достаточно будет один раз договор копировать или на каждую счет-фактуру свой экземпляр? Может кто подскажет, где четко можно всё прочесть? Спасибо, друзья!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Все запрашиваемые документы будут перечислены в требовании, и Конечно по несколько раз один и тот же документ снимать не нужно (Вам и так будет достаточно работы)
Цитата:
Книги продаж покупок Сч. фактуры к ним Договора Платежки Акты в.р. Журналы полученных, выданных сч. ф-р Оборотки Ну и что там ещё вздумается Вашим налоргам... |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Оборотно-сальдовые ведомости по 19 сч, по 60, по 62 и т.д. какие-они пропишут в требовании, у меня вообще и кассовую книгу за период просили, так что снимала все...., что было в требовании написано, ваша опись документов может занять не одну страницу, опись обязательно сделайте в двух экземплярах, чтобы на вашем экз. поставили отметку о том, что приняли. А то у меня потеряли доки, и потом звонили, что вот нужен еще такой документ, а я им опись по факсу: я его вам предоставила, ищите у себя.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.07.2011
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]() ![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.07.2011
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]()
Вы уже проходили это?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Чертополох
|
![]()
Подскажите пожалуйста (а то я не уверена), с каких счетов брать суммы для заполнения раздела 7 декларации по НДС (столбцы 3 и 4) ?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.07.2011
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]()
Правила заполнения разд. 7 разъяснены в п. п. 44 - 44.7 Порядка заполнения декларации. Данный раздел заполняется налогоплательщиком или налоговым агентом.
Применительно к данному разделу надо иметь в виду, что его следует заполнять только в том случае, если вы осуществляете операции, упомянутые в названии этого раздела: - не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения); - не признаваемые объектом налогообложения; - операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория РФ; - связанные с получением авансов (оплаты) в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых превышает шесть месяцев. Помимо ИНН, КПП и порядкового номера страницы налогоплательщик или налоговый агент должен заполнить строки 010 - 020. Строка 010 состоит из четырех граф. В графе 1 по строке 010 указываются коды операций в соответствии с Приложением N 1 к Порядку заполнения декларации (п. 44.2 Порядка заполнения декларации). В зависимости от вида совершаемых операций и, соответственно, от кодов, которые будут проставлены в графе 1, графы 2 - 4 этой строки заполняются следующим образом (п. п. 44.3 - 44.5 Порядка заполнения декларации). --------------------T-----------------------------------------------------¬ ¦ Коды/виды операций¦ Что надо указать по строке 010 ¦ +-------------------+--------T--------------------------------------------+ ¦1010201, 1010204, ¦Графа 2 ¦Стоимость реализованных (переданных) товаров¦ ¦1010211, 1010221, ¦ ¦(работ, услуг <*>) ¦ ¦1010231, 1010232, +--------+--------------------------------------------+ ¦1010234, 1010235, ¦Графа 3 ¦Стоимость приобретенных товаров (работ, ¦ ¦1010237 - 1010239, ¦ ¦услуг), операции по реализации которых ¦ ¦1010242 - 1010246, ¦ ¦не подлежат налогообложению согласно ст. 149¦ ¦1010248, 1010251 - ¦ ¦НК РФ. ¦ ¦1010253, 1010255 - ¦ ¦Стоимость товаров (работ, услуг), ¦ ¦1010259, 1010261, ¦ ¦приобретенных: ¦ ¦1010262 - 1010264 ¦ ¦- у налогоплательщиков, применяющих ¦ ¦<***>, 1010266 - ¦ ¦освобождение по ст. 145 НК РФ; ¦ ¦1010269, 1010271 - ¦ ¦- у лиц, не являющихся плательщиками НДС ¦ ¦1010279, 1010281 - +--------+--------------------------------------------+ ¦1010289, 1010291, ¦Графа 4 ¦Суммы НДС, предъявленные при приобретении ¦ ¦1010292, 1010294 - ¦ ¦товаров (работ, услуг) либо уплаченные при ¦ ¦1010298 - ¦ ¦ввозе товаров на территорию РФ, которые не ¦ ¦операции, не ¦ ¦подлежат вычету согласно п. п. 2, 5 ст. 170 ¦ ¦подлежащие ¦ ¦НК РФ <**> ¦ ¦налогообложению ¦ ¦ ¦ ¦(освобождаемые от ¦ ¦ ¦ ¦налогообложения) ¦ ¦ ¦ ¦(разд. II ¦ ¦ ¦ ¦Приложения N 1 к ¦ ¦ ¦ ¦Порядку заполнения ¦ ¦ ¦ ¦декларации) ¦ ¦ ¦ +-------------------+--------+--------------------------------------------+ ¦1010801 - 1010809, ¦Графа 2 ¦Стоимость товаров (работ, услуг): ¦ ¦1010813 <***> - ¦ ¦- которые не признаются объектом ¦ ¦операции, не ¦ ¦налогообложения; ¦ ¦признаваемые ¦ ¦- местом реализации которых не признается ¦ ¦объектом ¦ ¦территория РФ ¦ ¦налогообложения, +--------+--------------------------------------------+ ¦и (или) 1010811, ¦Графа 3 ¦Прочерк ¦ ¦1010812 - операции +--------+--------------------------------------------+ ¦по реализации ¦Графа 4 ¦Прочерк ¦ ¦товаров (работ, ¦ ¦ ¦ ¦услуг), местом ¦ ¦ ¦ ¦реализации которых ¦ ¦ ¦ ¦не признается ¦ ¦ ¦ ¦территория РФ ¦ ¦ ¦ ¦(разд. I ¦ ¦ ¦ ¦Приложения N 1 к ¦ ¦ ¦ ¦Порядку заполнения ¦ ¦ ¦ ¦декларации) ¦ ¦ ¦ L-------------------+--------+--------------------------------------------- -------------------------------- <*> В том числе посреднических услуг, связанных с реализацией товаров (работ, услуг), которые поименованы в п. 1, пп. 1 и 8 п. 2, пп. 6 п. 3 ст. 149 НК РФ (п. 2 ст. 156 НК РФ). <**> Подробнее о том, как учитывается НДС в стоимости приобретенных товаров (работ, услуг), вы можете прочитать в разд. 13.3 "Отнесение НДС на затраты". <***> Данные коды введены Приказом Минфина России от 21.04.2010 N 36н. Согласно п. 2 Приказа они применяются начиная с представления налоговой декларации по НДС за II квартал 2010 г. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|