Банк Запросил документы для проверки

[kiriamba]

Youlia Можно было просто статью написать.
Мне не понятно есть ли у меня нарушения в принципе.

[Youlia]

Сообщение от kiriamba

Мне не понятно есть ли у меня нарушения в принципе.

Есть, если вы приход наличности в кассу не оформляете, т.е. не выписываете ПКО и не ведете кассовую книгу. Это и есть "неоприходование в кассу денежной наличности".

[Вес`на]

Сообщение от kiriamba

1 - чем грозит не предоставление документов

ответственности за непредставление документов банку для проверок нет, но избегать проверок банков не стоит

[kiriamba]

а если лимит по кассе 0 то проще говоря это значит что я получив деньги наличкой не могу держать их несколько дней и должен в этот же день положить на р.с.

т.е. договор на займ денег, приходный ордер я должен сделать тем же числом что и ложил эти деньги на р.с. правильно ?

Подскажите пожалуйста по простому на 1 примере
вот например чтобы закупить товар я сделал себе займ 40 т.р. 01.05.2011.
Пришел в банк сказал что это займ, внес деньги и оплатил счета.

Какие мне нужны сейчас документы подготовить чтобы все правильно провести.

1 сделать договор на займ
2 сделать приходник на 40 тыс от 01.05.2011
3 прописать эту операцию в кассовой книге
4 прописать в книге учета принятых и выданных денег
5 подготовить отчет кассира

правильно ?

[Youlia]

Сообщение от kiriamba

правильно ?

Да, только еще нужно сделать расходник этим же числом на выдачу под отчет. Расходник занести в кассовую книгу. Потом от этого же числа оформить авансовый отчет и подшить к нему квитанцию на взнос наличных денег на счет.

[Аланда]

Сообщение от Youlia

расходник этим же числом на выдачу под отчет

Может быть, лучше РКО не на выдачу в подотчет,а на сдачу наличных/займа) на р/с,авансовый отчет в этом случае не нужен.ИМХО

[Youlia]

Имхо, это и есть выдача под отчет - выдать иванову для сдачи на р/с. Хотя часто этот подотчет пропускают и делают сразу 51 50.

[Аланда]

Сообщение от Youlia

выдача под отчет - выдать иванову для сдачи на р/с

Не знаю,не встречалась с таким оформлением сдачи наличных в банк.Просто представляю себе организацию,которая каждый день сдает наличные в банк через подотчет и, соответственно , на каждую сдачу оформляет авансовый отчет.

[Youlia]

Я когда-то тоже без авансового отчета делала, потом мне аудиторы написали замечание... не помню, на что они там ссылались. В общем, с тех пор я стала делать с авансовым отчетом) Хотя, конечно, получается, еще одна бумага и еще одна проводка.

[Аланда]

Сообщение от Youlia

получается, еще одна бумага и еще одна проводка

А при большом количестве таких операций,не одна
Ни в коем случае не оспариваю правильность таких действий,просто даже интересно стало,много ли бухгалтеров так оформляют сдачу наличных в банк.

[Youlia]

Если их не проверяют аудиторы и не пишет никто по этому поводу нарушений - думаю, не многие)))

[Аланда]

Сообщение от Youlia

думаю, не многие)))

Скорее всего,да

[Veselenochka]

Сообщение от Аланда

много ли бухгалтеров так оформляют сдачу наличных в банк

не, мне такой вариант не нравится..
сдача наличных в банк и АО - на мой взгляд несовместимые вещи..
но у аудиторов бывают разные точки зрения..

[Аланда]

Youlia, какой корр.счет стоит в авансовом отчете?

Сообщение от Veselenochka

у аудиторов бывают разные точки зрения

Вот и пытаюсь понять,как же все-таки правильно ( правда,сама менять схему не собираюсь,но знать,что нарушаешь,всегда полезно)

[angel_]

Аланда, а нам аудиторы сказали, через 57 пропускать... на вопрос: ЗАЧЕЕЕМ? ответ: ну они же у Вас в пути находятся какое-то время (от офиса до банка 5 минут)
Хотя, логика 71 счета мне ближе, т.к. объявление на взнос наличными заполняется от имени физ.лица, а не от имени организации.

[Аланда]

Сообщение от angel_

логика 71 счета мне ближе

Так я не против,мне интересно,как авансовый отчет оформляется в таком случае,какой корр счет ставится для его проведения.
По мне ,так уж лучше 57,все-таки деньги действительно " в пути",правда это скорее подходит для случая,когда деньги сегодня отправили,а только завтра они "дошли" до банка

[Youlia]

Сообщение от Аланда

Youlia, какой корр.счет стоит в авансовом отчете?

Дт 51 Кт 71, насколько помню... Завтра специально посмотрю)

[Veselenochka]

Сообщение от Аланда

По мне ,так уж лучше 57

57 используется при инкасации

Вопрос: Как правильно оформить РКО при сдаче наличных в банк?
О.Е.Залещук, бухгалтер, г. Шуя

Ответ: Расходный кассовый ордер (форма N КО-2, утв. Постановлением Госкомстата РФ от 18.08.1998 N 88) применяется для оформления выдачи наличных денег из кассы организации. Выписывается в одном экземпляре работником бухгалтерии, подписывается руководителем организации и главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным, регистрируется в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма N КО-3).
При сдаче денежной наличности в кассу кредитного учреждения оформляется объявление на взнос наличными, которое состоит из самого объявления, расходного кассового ордера и квитанции. Приняв от организации эту денежную наличность, кассир кредитного учреждения ставит печать на квитанции и возвращает ее организации, квитанцию с печатью кассира банка кассир организации прилагает к ордеру. Объявление и ордер остаются в банке. Расходный ордер с пометкой банка о приеме денежной наличности прилагается к банковской выписке с расчетного счета организации.

В.А.Кравченко
Консультант по налогам
Подписано в печать
18.09.2009

[Veselenochka]

..........

[Аланда]

Сообщение от Youlia

Дт 51 Кт 71, насколько помню

Я собственно так и думала,только ведь в выписке из банка тоже будет стоять проводка поступления денег в Д51 ,выписку не провести нельзя,значит не проводится авансовый отчет? тогда как закрывается подотчет?


Пожалуй,"я подумаю об этом завтра "(с)