Генподрядные услуги на УСН

[Louisa]

Очень нужно разобраться с оформлением и понять суть. Мы ООО на УСН подрядчики, для выполнения работ привлекали субподрядчиков. Перечитав некоторые темы, уяснила, что есть два варианта оформления таковых взаимоотношений: 1. мы даем выполнить субподрядчику часть работ, он нам предоставляет сметы и акт выполненных работ.
2. мы передаем субподрядчику весь объем работ и требуем с него генподрядный процент. В этом случае мы должны ему выставить акт оказанных услуг. Я так прнимаю, что заказчик и субподрядчик никаких отношений друг к другу не имеют? Т.е. договор на выполнение работ, смету и акт на весь объем подписывают заказчик и подрядчик, так? и в этом случае сумма, перечисленная нам заказчиком наш доход, а сумма, которую мы перечислим субподрядчику-это расход?

[MARIN)]

Louisa, вы заказчику готовите все доки без НДС, а ваш субчик вам должен показать с НДС, если вы работаете по сметным расценкам и передаете субчику весь объем, то он должен на весь объем начислить НДС и у вас получится, что вы будете должны субчику больше, чем вам заказчик на сумму НДС. В таких случаях с субчиком лучше работать по договорным ценам, либо услуги генподряда должны перекрывать НДС.

[Louisa]

Марина Августовна, наш субчик ИП на УСН 6%

[MARIN)]

Сообщение от Louisa

Марина Августовна, наш субчик ИП на УСН 6%

Louisa, а у вас УСН 6% или 15%? Если 6%, то у вас работа субчиков не уменьшит налоговую базу.

[Louisa]

Марина Августовна, у нас 15%, так я могу учесть в расходах сумму, перечисленную субчику?

[MARIN)]

Louisa, субподрядные работы считаются материальными расходами, а материальные расходы уменьшают базу по налогу УСН.

[Louisa]

Марина Августовна, т.е. другими словами налог 15% я заплачу только со свеого генподрядного процента, так я понимаю?

[MARIN)]

Louisa, если разница составит только генподряд, то только с этой суммы.

[Louisa]

Марина Августовна, спасибо, меня еще интересует вопрос оформления. Мы с заказчиком подписываем договор, смету, акты, наш субподрядчик тут никак не фигурирует, правильно? А потом мы составляем договр субподряда с субчиком и выставляем ему акт генподрядных услуг, так? Нас субчик еще должен что-то подписать?

[MARIN)]

Louisa, Субчик вам также составляет весь пакет документов, акты, смету и договор от своего имени.

[Louisa]

Сообщение от Марина Августовна

акты, смету

она полностью совпадает со сметой, которую мы подписали с заказчиком?

[MARIN)]

Louisa, смотрите сами, может у вас субчики выполняют не полный объем, а часть, тогда совпадать не будет.

[Louisa]

Марина Августовна, спасибо еще раз, очень помогли

[MARIN)]

Louisa, не за что

[Louisa]

Еще один вопрос по этой теме, кто знает, как оформить услуги от субподрядчиков в 1С УСН "семерке"?

[MARIN)]

Сообщение от Louisa

Еще один вопрос по этой теме, кто знает, как оформить услуги от субподрядчиков в 1С УСН "семерке"?

Как услуги сторонних организаций.

[Louisa]

Сообщение от Марина Августовна

Как услуги сторонних организаций.

ага, так и думала, спасибо))

[MARIN)]

Louisa, не за что

[Louisa]

извините за назойливость, надо разобраться в тонкостях, еще раз уточню: в документах между подрядчиком и субподрядчиком наименование заказчика нигде не фигурирует? Т.е. заказчик и субподрядчик вообще никаких дел и отношения друг к другу не имеют?

[MARIN)]

Сообщение от Louisa

в документах между подрядчиком и субподрядчиком наименование заказчика нигде не фигурирует? Т.е. заказчик и субподрядчик вообще никаких дел и отношения друг к другу не имеют?

Нет не фигурирует Только вы подрядчика именуете Генподрядчиком, а субчика -Субподрядчиком