У новичка не сходится баланс. Что делать?

[Irean]

вот оборотка

[Irean]

У меня в АКТИВЕ :
запасы- 10
а в ПАССИВЕ :
УК -10
Нераспределенная прибыть- 11
Кредиторская задолженность-16

Вот незнаю, как закрыть баланс. он же должен сходиться(((((

[Irean]

Подскажите, что я сделала неправильно?

[Larky]

У вас 26 не закрылся... Поэтому на 99 будет не прибыль, а убыток...

[Irean]

Я понимаю, а как мне его тогда закрыть??
Закрытие месяца я же сделала

[Larky]

Закрывайте на 20 или напрямую на 90.2... Или собирайте затраты сразу на 20, тогда при закрытии месяца он закроется автоматически...
А ваш баланс будет выглядеть так
Актив
материалы - 10
Пассив
УК - 10
убыток - (16)
обязательства - 16

[Irean]

А можно на 20?? У меня же не производство, а это как оющехозяйственные расходы

[Irean]

Ну так тогда будет
актив 10, а пассив42?

[Larky]

Если собираете затраты как общехозяйственные расходы, то вы должны задать в программе как их распределять...

[Larky]

Сообщение от Irean

Ну так тогда будет
актив 10, а пассив42?

В скобках число отрицательное, поэтому оно из пассива вычитается...
Актив
материалы - 10
Итого - 10
Пассив
УК - 10
убыток - (16)
обязательства - 16
Итого - 10
Чистые активы ушли в минус на 6 тыс.

[Irean]

А при убытке я должна в налоговую что-нибуть предъявлять?

[Lady Anna]

Сообщение от Irean

А при убытке я должна в налоговую что-нибуть предъявлять?

по своей инициативе нет. Но они могут сами попросить разъяснить почему убытки, тогда должны будете.
А организация когда зарегистрирована?
Если фирма новая, то первый квартал как правило часто бывают убытки, налоговая нормально, вроде, относится к этому и ничего не требует, никаких разъяснений. У меня не требовали во всяком случае.

[Irean]

Организация с 26 января 2012г.

[Lady Anna]

это у вас по итогам первого квартала получился убыток, я так понимаю. У меня на моей практике было два раза, что у новой организации первый квартал был убыточный, претензий ко мне у налоговой не было. Никто никаких пояснений с меня не требовал. Второй квартал уже в прибыль вышел.
Хотя, мне кажется, многое может зависеть от региона, везде разные налоговые инспекторы

[Irean]

Наверно.
Мне 26 счет никак не закрыть((( Вроде в учетной политике все прописала, а он при закрытии месяца закрываться не хочет((

[Lady Anna]

вы как 26 закрыть хотите: директ костинг или на 20й счёт?
Хотя, я так поняла организация вы торговая? или производство всё-таки?
Если вы торговая, то зачем вам счёт 26?

[Аланда]

Irean, с какой программой работаете? что в учетной политике прописано в качестве базы распределения общепроизводственных расходов?Вы работаете без НДС,у вас УСН? Какой вид деятельности6услуги,работы,производство?

[Irean]

Ну я хочу что б программа его закрыла. Он же вроде должен на 20 закрываться?
Или я не права.
Я бухгалтерию немножко только знаю.

[Lady Anna]

Сообщение от Irean

Ну я хочу что б программа его закрыла. Он же вроде должен на 20 закрываться?
Или я не права.
Я бухгалтерию немножко только знаю.

Может и не закрываться на счёт 20. Можно сразу списать Дт 90.8 Кт26
Это ваш выбор как списывать 26 счёт, который нужно прописать в учётной политике
В учётной политике в программе есть галочка "директ костинг" тогда 26 счёт сразу уйдет на счёт 90.8 минуя счёт 20

[Lady Anna]

а если вы занимаетесь просто перепродажей товара, то вам счёт 26 вообще не нужен, все затраты пойдут на счёт 44