Декларация Прибыль и отчет о прибылях и убытках

[karina.10]

Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться! В Декларации (Расчет налога на прибыль организаций) по строке 100 и 120 и в Отчете о прибылях и убытках по строке 2300 (Прибыль до налогообложения) Должны одинаковы суммы быть ????

[Veselenochka]

нет, налоговые базы по БУ и НУ могут отличаться

[karina.10]

Сообщение от Veselenochka

налоговые базы по БУ и НУ могут отличаться

Позвонили с налоговой, и сказали сделать корректировку. Из-за того, что разные суммы (на строках).

[Veselenochka]

Сообщение от karina.10

сделать корректировку.

какую именно?

[karina.10]

Сообщение от Veselenochka

какую именно?

Бух отчетности, что одинаковы были суммы по строкам 100 и 120 и в Отчете о прибылях и убытках по строке 2300 (Прибыль до налогообложения).
Я просто с таким первый раз столкнулась.

[karina.10]

В Декларации Расчет налога на прибыль и Отчете о прибылях и убытках вообще какие то сроки должны совпадать ??? Что они ко мне пристали??

[oksana_k]

У Вас выручка разная, поэтому и строки 100 и 120 не совпадают. Выручка-то должна совпадать, это расходы могут отличаться в БУ и НУ

[karina.10]

Сообщение от oksana_k

У Вас выручка разная

А из - за чего может быть, разная ? Не правельно первичные разнесены??

[karina.10]

Подскажите, что мне нужно проверить?? Чтоб было правильно!

[karina.10]

Нашла где зарыта ошибка. Была введена операция вручную. Только по БУ, а по НУ не отражена (это было в Феврале).Ну как ее исправить?

[karina.10]

Не правельно сделана проводка начисления пени НДС. Как мне в программе 1 с 8.2исправить эту проводку в этом периоде?

[Эльвира Д]

karina.10, СТОРНО И ПОТОМ ПРАВИЛЬНАЯ ПРОВОДКА

[karina.10]

Сообщение от Эльвира Д

СТОРНО И ПОТОМ ПРАВИЛЬНАЯ ПРОВОДКА

В 1 с - это операция в ручную?? Правильная проводка Дт. 91.02 Кт. 68, а у меня стоит Дт, 90.03 Кт. 68.02. (Не знаю куда я смотрела раньше). Как мне это все отобразить теперь правильно в 1 с??

[Эльвира Д]

Сообщение от karina.10

Не правельно сделана проводка начисления пени НДС. Как мне в программе 1 с 8.2исправить эту проводку в этом периоде?

посути ндс как пени вы начислили
в любом случае по налогам ничего не затрагивается
сторнируйте -90.3/68.2
правильная проводка 91.2/68.2 или же 99.02.3/68.2

[karina.10]

Помогите пожалуйста проверить правильность! На , что нужно обратить внимание?

[LiGro]

karina.10, что то у вас не понятно В форме 2 стоит ( если сложить стр 2120+2220 =7814) а в декларации по прибыли стр 030=7869 разница 55, в форме 2 прочие расходы стр 2350 у вас 79, а в декларации стр 040 - 28, ыв форме 2 стр 2300 =1799, а по декларации стр 060 =1796, ну и соответственно прибыль к уплате в декларации 359 стр 180, а в форме 2 чтр 2410 = 377? Проверьте правильность этих строк! Если у вас разницф в БУ и НУ то скорей всего налоговая затребует пояснения в причинах расхождения!

[karina.10]

Сообщение от LiGro

форме 2 стр 2300 =1799, а по декларации стр 060 =1796

Вот из-за этих строк и сомнения. Как мне найти ошибки. Получается у меня НУ и БУ разные?

[LiGro]

Сообщение от karina.10

Вот из-за этих строк и сомнения. Как мне найти ошибки. Получается у меня НУ и БУ разные?

Посмотрите по оборотам ваших счетов БУ и НУ у вас скорее разные так как применяете ПБУ18/02. Сделайте оборотку общую и посмотрите 90 счет (затраты) и 91 счет прочие расходы! Сравните по анализу что и откуда попадает на эти счета!

[karina.10]

Вот сделал вижу цифру, а исправить не могу!

[LiGro]

karina.10, сформируйте лучше оборотно-сальдовую ведомость общую, поставьте при формировании галочки БУ, НУ, контроль БУ и НК, по субсчетам, так понятней картина будет по всем счетам!