Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 03.07.2012
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, нужна помощь. Учет веду сам имею поверхностное представление о БУ сдачей отчетности занимаюсь и до последнего времени проблем не возникало но тут столкнулся с НДС. Ситуация следующая: у меня есть ИП которое занимается производством и находится на ОСНО, необходимо возместить НДС из бюджета сумма приличная. Налоговая откажет в возмещении т.к. нет реализации. Это не законно, я знаю но на суды уйдет время. Подскажите пожалуйста как я могу произвести реализацию если работал только с частными лицами с/ф с НДС я на них выписать не могу. Имеется ООО на УСНО(доходы - расходы) но нет зарегистрированного кассового аппарата, какие есть варианты. Заранее благодарен.
Последний раз редактировалось Youlia; 30.07.2012 в 09:13. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
вне зависимости от того с кем вы работаете, счет-фактуры вы обязаны выписывать, т.к. облагается ваша реализация, если вы этого не делали, то значит занижали налоговую базу, при проверке вашего т.н. "возмещения" это все выяснится
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 03.07.2012
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Я все понимаю но на кого я должен выписать с/ф. Кого указать получателем вот что мне не понятно. И насколько я понимаю это уже будет розничная торговля произведенной продукцией, а это уже ЕНВД.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
На физлицо вы должны выписывать.
Цитата:
Если вы не разобрались в системах налогообложения - это не значит, что это повод не платить налоги и требовать из бюджета возмещение) |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 03.07.2012
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Видимо я не корректно поставил вопрос. Я не отказываюсь платить налоги возмещение возникает само собой т.к. оборудование приобретено на большие суммы. Как правильно оформить реализацию, но и соответственно минимизировать налоговые расходы (законно).
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
Реализация на ОСН оформляется актом/накладной плюс выставляется счет-фактура. Если покупателем является физлицо(а), т.е. их несколько в течение дня, то можно выставить сводную счет-фактуру на всех за этот день. При этом в графе покупателя проставляется: физические лица. Если он один, то написать его ФИО хотя бы нужно. Для того, чтобы принимать оплату наличными требуется кассовый аппарат. Если его нет, то тогда принимать оплату нужно через банк, т.е. выдавать покупателю квитанцию для оплаты через Сбербанк, при этом удерживается банковская комиссия - 3%, т.е. покупатель в итоге должен заплатить больше.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 16.12.2010
Сообщений: 450
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 13.07.2012
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Пожалуйста, кто знает, дайте грамотную консультацию. Мы находимся на УСН, с объектом налогообложения-Доходы. Закупили в Казахстане товар для перепродажи, НДС на таможне уплатили. Уже на территории РФ был обнаружен брак части закупленного товара. Можем ли мы вернуть уплаченный на таможне НДС в части бракованного товара, или НДС возвращается на всю партию реэкспорта?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
маленькая фея
Регистрация: 20.12.2010
Адрес: Ярославская обл.
Сообщений: 1,832
Спасибо: 79
|
![]()
если в Вашем регионе розница попадает под ЕНВД, то Вы обязаны вести раздельный учет и отчитываться по ЕНВД+ОСНО
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
без статуса
Регистрация: 30.01.2012
Адрес: г. Москва
Сообщений: 211
Спасибо: 19
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
маленькая фея
Регистрация: 20.12.2010
Адрес: Ярославская обл.
Сообщений: 1,832
Спасибо: 79
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
в мечтах
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Белый, белый...... город
Возраст: 44
Сообщений: 6,134
Спасибо: 175
|
![]()
насколько я помню при этом в чеке должен быть выделен НДС?
__________________
Так хочется некоторым людям говорить на языке Бальзака и Вольтера , а получается выражаться только скупыми словами Шнурова и Джигурды... |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
без статуса
Регистрация: 30.01.2012
Адрес: г. Москва
Сообщений: 211
Спасибо: 19
|
![]()
НК гл.21 ст.168 п.7
При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, установленные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Это понятно что требования по выставлению покупателю выполнены, т.к. сч. ф-ра физ. лицу не нужна. Но вот что бы начислить НДС который должен попасть в книгу продаж, На основании этих чеков выписывается Счет фактура, а уж с какой переодичностью это уже прописывается в Учетной политике. Хоть по каждой реализации, хоть за месяц, хоть за квартал...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.07.2009
Сообщений: 77
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день...подскажите пожалуйста,я сделала закрытие месяца,вот что у меня получилось...это правильно,что-то я не- пойму,от куда такие суммы...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Что значит вы не поймете откуда такие суммы ? Что вас смущает ? Вам непонятны суммы при закрытии месяца ? Так это ваш финансовый результат, а именно убыток.
Вы же еще ничего не заработали, начисленная зарплата + налоги начисленные идут в расход, даже если вы ее еще не выплатили и налоги не перечислили, услуги банка тоже в вашем случае идут в убыток, вы же расплачивались деньгами взятыми в долг. Что еще смущает ? Во вложении прописала все, посмотрите.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|