Оборотно-сальдовая ведомость 4 кв.

[Сирина]

Дорогие бухгалтера, прощу помощи, посмотрите пожалуйста мою оборотку правильно ли там все необходимые счет закрыты и ее основной вопрос ОТРАЖЕНИЕ УСТАВНОГО КАПИТАЛА:Мы открыли организацию 10.10.2012г. У нас 5 учредителей у каждого доля 100 т.р. в итоге 500 т.р., Один учредитель внес УК 15.11.2012г., четыре остальных 19.12.2012г. внесли Ук, я отразила учета: Операции введенные в ручную Д715,01 К 80,01 и поставила сумму 500т.р. запись сделана 31.12.2012. правильно ли я сделала? если нет то как? ну и правильно ли отражено в оборотке. Спасибо. И ВСЕХ С НАСТУПАЮЩИМ!!!

[Аланда]

Сообщение от Сирина

Операции введенные в ручную Д715,01 К 80,01 и поставила сумму 500т.р. запись сделана 31.12.2012.

Задолженность учредителей по вкладу в УК должна быть сформирована на дату регистрации организации (д75-к80),а взносы в УК по дате внесения УК в кассу или на р/с.(д50/51-к75)ИМХО

[Сирина]

Значит 500 т.р. я делаю 75-80 на 10.10.2012г. Уставный капитал внесли на /сч. выпискаб из банка я это отразила как -51-75,01, правильно ли? И надо ли ее какие то операции вносить в 1с.?

[Аланда]

Сообщение от Сирина

И надо ли ее какие то операции вносить в 1с.?

Задолженность учредителей вносите ручными проводками ( по каждому в отдельности),

Сообщение от Сирина

Уставный капитал внесли на /сч. выпискаб из банка я это отразила как -51-75,01

Если деньги вносились сразу на р/с,минуя кассу организации,тогда правильно.При внесении на р/с правильно указали назначение внесения ,что УК,а не что-то другое? (бывает и такое)

[Сирина]

В назначении платежа, я все правильно написала, Вклад уставный капитал И от кого именно. А то что на 80 видит остаток это нормально?

[Larky]

Сообщение от Сирина

А то что на 80 видит остаток это нормально?

Конечно, это ж один из источников ваших средств... По кассе у вас остаток 90 тыс., в лимит укладываетесь?

[Сирина]

Это цифра по кассе уберется. там временно.Спасибо

[Larky]

Сирина, и настолько ли у вас большое предприятие, что бы применять ПБУ18?

[Аланда]

Larky, мне показалось,что там какие-то большие суммы по начислению взносов по отношению к начисленной зарплате или я не туда посмотрела?

[Larky]

Сообщение от Аланда

мне показалось,что там какие-то большие суммы по начислению взносов

Да вроде нет... На 509 тыс.зарплаты 153 тыс. взносов вполне соизмеримы 30 с небольшим процентов...

[Аланда]

Сообщение от Larky

На 509 тыс.зарплаты 153 тыс

Так это конечное сальдо,то есть долг по взносам,а начислено-то В ПФ сколько?
Впрочем,смотрю в полглаза,может быть и ошиблась

[Larky]

Точно... Это я не туда смотрю...

[Сирина]

Сообщение от Larky

и настолько ли у вас большое предприятие

На данный момент не большое, но мы только начали работать.

[Сирина]

У меня еще есть один вопрос, при формировании отчета налога на прибыль, Выручка в отчете и суммы продаж не совпадает, это нормально и на что нудно смотреть и как проверять отчет налога на прибыль? помогите пожалуйста, новичек, в ОСНО всего полгода. Спасибо.

[Аланда]

Сирина,вам ведь не зря задают вопросы,например,оьбязательно ли вам приманять ПБУ 18/02,потому что ,если имеете право ( а скорее всего это так),убрали бы из настроек его применение,проще было бы разобраться с начислением налога на прибыль.
Кроме того,хотелось бы все-таки уточнить,у вас Фонд оплаты труда за отчетный период 509396,6 ( если я праильно смотрю оборотку),пооверьте начисление взносов с ФОТ (ПФ-22%,ФОМС-5,1%,ФСС-2,9%).Что -то у меня не получаются суммы,или были еще какие-то выплаты,с которых начислялись взносы?

Сообщение от Сирина

Выручка в отчете и суммы продаж

Выручка в отчете ,а суммы продаж где смотрите?.

[Сирина]

С ФОТ все правильно, все сходится с обороткой, проверяла ни раз, с отчетом о прибылях и убытках тоже справилась, нашла интересное обсуждение http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=45142. у меня еще есть вопрос по 1С, перешли на нее в июне 2012г., программисты сказали, что все уплаченные налоги необходимо вносить через ОПЕРАЦИИ ВВЕДЕННЫЙ РУЧНУЮ, но у внесла так налоги уплаченные ФОТ, но они показываются в отчете о прибылях и убытках два раза, т.е. сумма увеличина в двое, это ведь не правильно, выходит не надо вносить налоги.

[MarinaAnna]

Сообщение от Сирина

программисты сказали, что все уплаченные налоги необходимо вносить через ОПЕРАЦИИ ВВЕДЕННЫЙ РУЧНУЮ

Бред они вам сказали.
Налоги по зарплате начисляются в журнале зарплата. Уплата взносов сначала делается в выписке банка, а потом в том же журнале есть документ Расчеты по взносам, вот там вы опять таки автоматически, заполняете уплату взносов в ПФР, в ФСС и ФФОМС, на основании выписки банка, в ФСС при заполнении проставляется № п/п, дата и за какой м-ц, ПФР и ФФОМС, только дату когда была уплата, программа сумму из выписки сама подбирает, ну и за какой месяц. Правда последнее обновление было с ошибкой, до нового года скорей всего ошибку поправят.
Этот документ нужен для того, чтобы РСВ-1 и Расчет ФСС заполнялись автоматически суммы уплат.

[MarinaAnna]

Сообщение от MarinaAnna

Бред они вам сказали.

Хотя не совсем бред, в операциях вручную составляется проводка по начислению сумм налога на имущество, суммы налога ЕНВД если он есть у юр лица и налог УСН, если он есть у юр лица

[MarinaAnna]

По взносам, я тоже не понимаю, почему у вас такие суммы ?
Зарплата начислена 509396.60
взнос в ФСС Кт 69.1 (2.9%) = 509396.60 * 2.9% =14772.50, а у вас 24744.66, откуда он ? по остальным тоже везде суммы ну ни как не соответсвуют тем ставкам, которые применяются в настоящий момент.

[Аланда]

MarinaAnna, я уже трижды задавала этот вопрос,но его почему то игнорируют