Расходы при УСН

[Инкишна]

Всем привет! У меня УСН 15%, при составлении КУДИР необходимо определиться с расходами, что принимать, а что нет. Возврат займа и возврат ошибочно перечисленной суммы я не смогу уменьшить свои расходы правильно? Просто в этом году покупатель перечислил ошибочный платеж не с той фирмы, который потом пришлось возвращать, получается что и доход скорее всего тоже нельзя принять. Я права или нет.

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

Возврат займа и возврат ошибочно перечисленной суммы я не смогу уменьшить свои расходы правильно?

Ни получение займа в доходах,ни возврат займа в расходах не учитываются.
Возврат ошибочно перечисленной суммы уменьшит сумму дохода ( в Кудир будет доход со знаком минус),но не будет учитываться в расходах.

[Инкишна]

Спасибо, Аланда! А если вернули деньги по Договору, ну например в доходах по этому Договору получили 266т.р. а потом пришлось вернуть деньги и в расходах 133т.р - т.е. возврат суммы по Договору. Как учитывать тогда доход и расход?

[ГЛБ]

Инкишна, в КДиР вы покажет 266т.р. в доходах и в этой же графе, но со знаком минус покажете возврат 133 т.р.

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

Как учитывать тогда доход и расход?

В доходах будет сумма 266 т.р и сумма 133 т.р. с минусом,итого для расчета налога останется 133 т.р.,в расходах возвраты не учитываются,уменьшается сумма дохода.ИМХО
Может быть,кто-то иначе проводит возвраты,тогда меня поправят

[Инкишна]

У меня почему-то не получается. Я понимаю что в доходах сумма 266т.р. остается, а сумма -133т.р. нужно занести операцией вручную, чтобы отразить дополнительной строчкой или в этой же строчке в КУДИР приход 266т.р. в графе 5 КУДИР написать -133т.р. Т.е. будет в графе 4 - 266т.р. а в графе 5 - 133т.р. (со знаком минус). У меня просто допустим в 1 квартале был приход денег, а возврат в 3 квартале. Возможно нужно в 3 квартале отразить операцией вручную сумму в доходах -133т.р. как возврат денежных средств. С расходом я все поняла, его учесть нельзя.

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

Возможно нужно в 3 квартале отразить операцией вручную сумму в доходах -133т.р

Вручную не надо ,если работаете в программе.В первом квартале в графах "доходы " и "в т.ч.учитываемые" будет сумма 266 т.р.В третьем квартале,если проведете сумму списания по банку как "возврат,доходы были приняты к НУ",эта сумма автоматически встанет в гр.4 и 5 в со знаком минус.

[Инкишна]

Спасибо Аланда получилось. Мне кажется что я просто не правильно в 1с выбираю вид операции, хотя по смыслу но на выходе вот такие нестыковки. Я и с возвратом ошибочно перечисленной суммы никак не пойму. Может опять напортачила. По поводу возврата ошибочно перечисленной суммы. У меня приход от фирмы как прочие поступления вместо оплата от покупателя. А расход тоже как прочее списание.

[Инкишна]

А Вы писали выше, что возврат ошибочно перечисленной суммы уменьшит сумму дохода ( в Кудир будет доход со знаком минус),но не будет учитываться в расходах.

[Аланда]

Инкишна, я ,возможно,номера граф напрасно привела и этим запутала вас,просто у меня в программе заполняются и графы "всего" и графы"в том числе" (хотя я знаю ,что графу всего можно не заполнять,мне так удобно,а вывести на печать можно только нужные графы).

Сообщение от Инкишна

Вы писали выше, что возврат ошибочно перечисленной суммы уменьшит сумму дохода ( в Кудир будет доход со знаком минус),но не будет учитываться в расходах.

Я и сейчас утверждаю то же самое.

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

По поводу возврата ошибочно перечисленной суммы. У меня приход от фирмы как прочие поступления вместо оплата от покупателя

То есть, по банку вы изначально проводили поступление как ошибочное,на какой счет относили поступление?

[Инкишна]

Аланда, я только понимаю что возврат ошибочно перечисленной суммы и возврат по Договору это практически одинаковые операции. Т.е. в обоих случаях была сначала оплата только потом возврат. И получается что тем самым уменьшая доход на эти два случая, в одном случае на 132т.р. в другом 133т.р.

[Инкишна]

сначала относила на 76,06 а сейчас поменяла на 62

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

И получается что тем самым уменьшая доход на эти два случая, в одном случае на 132т.р. в другом 133т.р.

В принципе,да,похоже,но только в случае ошибочного перечисления,если это сразу известно,можно ведь не проводить через 62 счет,чтобы сумма вообще не попала в графу доходов,учитываемых при налогообложении.

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

сначала относила на 76,06

У вас программа "восьмерка"?!

[Инкишна]

Ага восьмерка.

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

Ага восьмерка.

И чего тогда я здесь "соловьем разливаюсь" про то,как работать в "семерке"

[Инкишна]

А как сделать так чтобы сумма вообще не попала в доходы, если она ошибочна.

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

так чтобы сумма вообще не попала в доходы, если она ошибочна

Прочие поступления,на 76 счет (субконто :по непринимаемым к НУ расходам),для целей Ну-доходы ,не принимаемые к НУ).возврат с того же счета (возврат,доходы не были приняты к НУ).Поступившая сумма не будет попадать в графу "доходов,учитываемых " ( но в графе "доход всего" она все равно будет).

[LiGro]

Сообщение от Инкишна

А как сделать так чтобы сумма вообще не попала в доходы, если она ошибочна.

Я так поняла что у вас на р/счет была зачислена ошибочно сумма?