Восстановление бух.учета

[Natalena]

Оборотно-сальдовая 2012.xls

Спасибо большущее)))
Вот, что у меня получилось.

[Larky]

Natalena, а что за выбытие ОС на сумму 437770,70 по кредиту 01 счета? И почему расчеты с учредителями не закрылись? УК до сих пор не оплачен?

[Larky]

Сообщение от Natalena

как лучше внесенные денежные средства отразить как прочий доход (91.1) или всё-таки займ (ведь мы не платим налога на прибыль)?

Покажете как прочий доход - заплатите и налог, поскольку никакого отношения к ЕНВД этот доход не имеет, вот тут в полной мере и почувствуете, что вы на ОСНО...

[Natalena]

Сообщение от Larky

а что за выбытие ОС на сумму 437770,70 по кредиту 01 счета?

амортизация

Сообщение от Larky

Покажете как прочий доход - заплатите и налог, поскольку никакого отношения к ЕНВД этот доход не имеет, вот тут в полной мере и почувствуете, что вы на ОСНО...

всё поняла))

[Natalena]

Амортизация:
02/01
20/02
90/20

Я сделала такие проводки

[Larky]

Сообщение от Natalena

Амортизация:
02/01
20/02
90/20

Первая проводка лишняя... Кстати, что за ОС?

[Natalena]

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=71863
Помещение

Тогда на 02 по Кт так и будет болтаться сумма амортизации?

[Larky]

Сообщение от Natalena

Тогда на 02 по Кт так и будет болтаться сумма амортизации?

Да... Это один из источников средств... Закроется только при выбытии ОС...

[Natalena]

Оборотно-сальдовая 2012.xls
Спасибо) Тогда так)

[Larky]

Сообщение от Natalena

Тогда так

Осталось выяснить, почему не закрылись расчеты с учредителями и счет прочих доходов и расходов... И что за продажи были при отсутствии деятельности...

[Larky]

Natalena, начальное сальдо в оборотке это на 1 января 2012 г.? Если так, придется Вам залазить в 2011 и перепроводить закрытие месяцев и реформацию баланса, входящего сальдо на 91 счете не должно быть... Как и исходящего...

[Natalena]

Расчеты с учредителями... я думаю, может внести как компьютер
10.9/75? 10 000=00

А на счет 91 думаю закрыть в ручную. Верна ли проводка?
91.9/99.1 76346.31

И заново сделать операцию закрытие месяца.
Можно ли так вообще сделать?

[Natalena]

Сообщение от Larky

Natalena, начальное сальдо в оборотке это на 1 января 2012 г.? Если так, придется Вам залазить в 2011 и перепроводить закрытие месяцев и реформацию баланса, входящего сальдо на 91 счете не должно быть... Как и исходящего...

в том то и дело... данных за 2011 год нет. Поэтому и восстанавливаю, как могу...

На 01/01/2012 - прочий доход висит.
Так как в декабре 2011 года была произведена оплата поставщику за помещение. Но вносил её еще другой директор (другой учредитель - одно лицо). А с 2012 года - новый учредитель/директор.
Занесла как прочий доход. Или лучше было вносить через 00 счет?

[Larky]

Сообщение от Natalena

думаю закрыть в ручную.

И можете получить проблемы... Перепроведите документы, восстановите последовательность и после операции закрытия месяца счет должен закрыться автоматически... Только придется Вам начать это делать с 2011 года...

[Larky]

Сообщение от Natalena

Так как в декабре 2011 года была произведена оплата поставщику за помещение.

А вот об этом поподробнее... Какими проводками отражена сия операция?

[Larky]

Сообщение от Natalena

может внести как компьютер
10.9/75? 10 000=00

А он есть в наличии?

[Natalena]

Сообщение от Larky

А вот об этом поподробнее... Какими проводками отражена сия операция?

51/91.1 - внесен прочий доход
60/51 - оплачено поставщику

Сейчас переделала как будто снова займ... И закрыла 2011 год. Получилось уже красивей. Но всё равно 91 счет не закрывается.
Его надо каждый месяц закрывать или должно быть достаточно одного раза в конце года?
Оборотно-сальдовая 2012.xls

Сообщение от Larky

А он есть в наличии?

Да, есть)

[Larky]

Сообщение от Natalena

Его надо каждый месяц закрывать

Каждый... У вас там вообще что за доходы-расходы? И что за продажи были?

[Natalena]

Сделала закрытие каждый месяц. Всё получилось :-)

Оборотно-сальдовая 2012.xls

Карточка 91.xls

По 91 счету: проходит теперь "Закрытие месяца" и различные комиссии банка.

Продажи - списание амортизации и закрытие месяца
Карточка 90.xls

[Larky]

Сообщение от Natalena

Карточка 91.xls

Что за услугу оказал вам банк на 10 тыс. рублей?