Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2009
Возраст: 36
Сообщений: 1,276
Спасибо: 9
|
![]()
Я новый главбух в организации, просматриваю учет за 2010 год, который вел другой главбух. Есть небольшие подозрения, что имеют место быть парочка подложных документов.
Был куплен материал у ИП, который работает на УСН 6% Документы на покупку материалов выписаны как полагается без НДС. Эти материалы списаны в производство. За материалы этому ИП никто не оплачивал И я вот думаю, ИП на 6% платит налог с поступления на расчетный счёт и у него нет обязанности хранить выписанные им накладные. Ну во всяком случае его налог от этих накладных никак не зависит, он может их рисовать пачками, а если на расчетный счет к нему ничего не поступает то и налогов у него нет. Этот ИП, у которого наша фирма купила материал, сделку подтвердить не может, т.к. накладные не хранит. И говорит не помнит покупала ли наша фирма в 2010г у него или нет. Накладные хоть и без НДС, но на затраты то материал был отнесен, следовательно была уменьшина база по налогу на прибыль. Есть ли мне смысл переживать по этому вопросу. Как налоговая может проверить этот момент? Последний раз редактировалось Lady Anna; 27.02.2013 в 14:32. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Азазелька
|
![]()
переживать смысла нет...
а у вас в учете висит задолженность перед этим ИП что ли?
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
игрок
Регистрация: 27.11.2012
Сообщений: 788
Спасибо: 50
|
![]()
а почему документ подложный, если материалы были в реале?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
у меня один вопрос- зачем? зачем вы это делаете?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Азазелька
|
![]()
как зачем?! порядок наводит!
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
в 2010 году? за предыдущего буха? мдя..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Азазелька
|
![]()
да шучу я
![]()
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
извини))) у меня щас с шутками не очень))))) целыми днями на работе хохочу
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Азазелька
|
![]()
а у мня черный юмор так и прет...))) походу надо валить с профтем, а то такого насоветуем
![]()
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Lady Anna, Задолженность в бухучете отражена ? ИП не требует денег, чтобы погасили эту задолженность ? ну если будут проблемы с налоговой, то ведь не лично у вас, а у фирмы, у дира, вы то ведь здесь ни при чем, вы только начали вести учет, то что было до вас, конечно хочется порядка, но если учет в принципе в порядке, то кто кому должен, кто дебиторы, кто кредиторы, ваше задача известить дира, что столько то на такую то дату дебиторов и столько то кредиторов, а уж что с ними делать, это он сам решит, даст вам задание обзвонить, написать письма и т.д., сделаете, не даст, значит сидеть и работать дальше.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2009
Возраст: 36
Сообщений: 1,276
Спасибо: 9
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
ну и пусть висит..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Louisa, Срок исковой давности 3 года вот 3 года и может висеть, предельной суммы нет.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Louisa, Если вы кому то должны, но у вас этот долг не требуют, висит этот ваш долг 3 года, а потом вы его включаете во внереализационный доход и если это ОСНО в налогооблагаемую базу по прибыли, отсюда вытекает налог на прибыль, вот как там получается с НДСом, сказать не могу, искать лень, а ситуаций таких не было, вернее были, но у меня деньги приходили авансы небольшие суммы, у меня ЕНВД+УСН, клиент деньги перечислил, но за услугой не приехал, через 3 года списала, заплатила налог УСН.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Louisa (01.03.2013) |
![]() |
#17 | |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]() Цитата:
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Нет тогда я не заплатила налог, потому что у меня договор на услуги ЕНВД, клиенты бывает и авансы платят, но на услуги ЕНВД, если я заплачу налог с этих авансов по УСН, а услуги все таки будут оказаны, я ведь налог УСН то не верну уже. Поэтому и висят они у меня три года, или н-р Клиент перечислил определенную сумму аванса, обслуживается не один раз, периодически кидает мне на счет авансы, мы его обслуживаем в течение месяца, в конце месяца я собираю данные и выставляю ему один акт за месяц, он может полностью свой аванс использовать, да еще и задолжать мне, разницу оплачивает позже, а может и не полностью свой аванс использовать, тогда остаток аванса переходит на следующий месяц, поэтому эти суммы никакого отношения к УСН не имеют, они будут иметь отношение к УСН, когда в течение 3 лет у кого то остался не полностью использованный аванс, и висит у меня на кредиторке, т.е. я ему должна либо деньги вернуть, если он попросит, либо выполнить услуги, а он н-р исчез и больше не появляется и бросил эту сумму, вот тогда она у меня и переходит через 3 года во внереализационный доход, который я только один раз облагаю налогом УСН.
А на ОСНО, раз есть документ покупки, значит включили в расход, уменьшили налогооблагаемую базу, налог на прибыль заплатили меньше, чем заплатили бы если не было этого прихода, 3 года прошло, включаете во внереализационный доход, и платите с этого дохода налог на прибыль, или не платите, а тихонько сидите и ждете, когда налоговая на это укажет при проверке, и до начислит налог на прибыль, ну с НДСом это отдельная песня, поэтому про НДС помолчу, потому что я сама с этим не сталкивалась, и что там с НДСом происходит не скажу, а искать информацию лень, а вернее устала что то я сегодня.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 22.02.2013
Адрес: Ростов-на-Дону
Сообщений: 79
Спасибо: 9
|
![]()
Я в случае сомнения истинности происхождения документов сначала пробиваю поставщика через сервис "Проверь себя и контрагента", потом звоню и пытаюсь выяснить действительно ли поставщик продает то, что отгружено в сомнительном документы, есть ли у него соответствующие ОКВЭДы, подтвердит ли он на запрос налоговой отгрузку...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
![]()
Ого, сколько всего.
Если мой кладовщик, как материально ответственное лицо, подтверждает, что на склад пришло 100 мешков цемента и ставит подпись на приходном ордере и накладной, а дальше этот цемент действительно идет на ремонт помещений, то ни одна налоговая не докажет, что у меня не было этого материала. Хоть он и будет куплен у стотыщсомнительной организации. Есть материал, есть на него накладная, всё. Если заключается договор, то тогда с контрагента требуем пакет уставных документов.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|