книга покупок и книга продаж

[Юлия Александровна]

Валерия,
Здравствуйте!!
Интересно было бы услышать Ваше мнение по этому вопросу
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=199525#post199525

[Бронза]

Помогите разобраться с населением:smile:
Оказываем населению услуги, облагаемые НДС. Как регистрировать их в книге продаж? Можно сформировать одну счет-фактуру за день на всех клиентов и к ней приложить в электронном виде списки клиентов с адресами, инн ( у кого есть), присвоить ей номер, чтобы номерация не нарушалась. А в журнал выставленных счетов-фактур приложить копии бланков строгой отчетности или приходные ордера, и тоже пронумеровать их. Например сводная счет-фактура №555, а в журнале все копии пронумеровать №555/1, 555/2 итд. Или как-то проще можно сделать?
Подскажите, пожалуйста!!!

[Putnik1981]

Бронза, ну вообще то можно и в конце месяца сделать или квартала,к данной счет фактуре приложить реестр дланков строгой отчетности и сами бланки

[Бронза]

Putnik1981, спасибо! Раз в месяц - это то , что надо

[Zimischka]

Может быть я повторюсь, но все же хочу подвести итог по поводу оформления с\ф, книг и журналов, т.к. я новичек в этом и мне тлько предстоит это сделать, хочу сделать все верно. Итак:
с\ф подшиваем не в книги продаж и покупок а в журнал регистрации, этот журнал печатаем из 1С-ки. Делаем для него произвольный титульный лист. Сшиваем этот журнал вместе с с\ф, прошиваем пронумеровываем и с оборотной стороны скрепляем печатью.
Книги продаж и покупок , тоже печатаем из 1С-ки,сшиваем без с\ф и тоже прошнуровываем, пронумеравываем и скрепляем печатью, и для этих книг титульный тоже делаем в произвольной форме.
Пожалуйста ответься, все ли верно я поняла?

[ledi_V]

Zimischka, всё верно.

[Zimischka]

ledi_V, спасибо!!!!
Еще вопросик, нам поставщик выставил с\ф я ее ввожу в 1С-ку но где поставить дату оплаты данной с\ф? и в книге покупок 3 столбик (дата оплаты с\ф) тоже остаеться не заполненной как быть то?

[ledi_V]

Сообщение от Zimischka

ledi_V, спасибо!!!!
Еще вопросик, нам поставщик выставил с\ф я ее ввожу в 1С-ку но где поставить дату оплаты данной с\ф? и в книге покупок 3 столбик (дата оплаты с\ф) тоже остаеться не заполненной как быть то?

вы работаете "по оплате" или "по отгрузке"? я имею ввиду момент определения налоговой базы. Насколько я знаю графа 3 в книге продаж заполняется при методе "по оплате". У меня сюда заносится оплата только при восстановлении НДС при авансовом перечислении. В остальных случаях остается графа пустая.

[Zimischka]

ledi_V, спасибо большое!!!!!

[Василий Шнипельсон]

В книгу продаж заносятся счета-фактуры (реализация ТРУ), когда возникает налоговое обязательство.
В книгу покупок заносим счета-фактуры, по которым появляется право на налоговые вычеты. Что надо соблюсти, чтобы появилось это право вычета?

[Дари добро]

Всем доброй ночи!
Ситуация такая: Оказаны услуги на 40 000 р. Из низ 15 000 р относим на затраты компании, а 25000 - не учитываем в затратах. В книге продаж/покупок отражаем: счет фактуру на 40000 (книга покупок, указываем поставщика), а в книгу продаж заносим 25000, но кто будет контрагентом? Как правильно отразить эту операцию в книге продаж?
И еще один вопрос остался не закрытым в это ветке. Что делать со счетами-фактурами на аванс? Какой порядок хранения, оформления (журнал, книга, реестр), учета?
Спасибо всем за помощь.

[glad]

Сообщение от Дари добро

Ситуация такая: Оказаны услуги на 40 000 р. Из низ 15 000 р относим на затраты компании, а 25000 - не учитываем в затратах. В книге продаж/покупок отражаем: счет фактуру на 40000 (книга покупок, указываем поставщика), а в книгу продаж заносим 25000, .

счет-фактура на 25000 не регистрируется (в книге покупок/продаж)!
она просто нигде не учитывается и НДС к вычету не принимается.

[наида]

Сообщение от Дари добро

а 25000 - не учитываем в затратах

т.е. относите на 91 ?

Сообщение от Дари добро

а в книгу продаж заносим 25000, но кто будет контрагентом? Как правильно отразить эту операцию в книге продаж?

зачем?? вы ж купили услуги...

Сообщение от Balyakina

она просто нигде не учитывается и НДС к вычету не принимается.

я с НДС соглашусь, но по поводу того, что счет-фактура нигде не учитывается...

[glad]

Сообщение от наида

я с НДС соглашусь, но по поводу того, что счет-фактура нигде не учитывается...

ну и где вы её хотите учитывать? Сч-ф является документом, подтверждающим вычет НДС. Нет НДС - нет и сч-ф!

[ledi_V]

Сообщение от наида

но по поводу того, что счет-фактура нигде не учитывается...

здесь вопрос технический. как отразить счет-фактуру в 1С, чтобы часть налога попала в книгу покупок, а часть нет...

[glad]

Сообщение от ledi_V

здесь вопрос технический. как отразить счет-фактуру в 1С, чтобы часть налога попала в книгу покупок, а часть нет...

ааа. вот этот момент я не учла, то что сч-ф выписана на всю сумму (и учитываемыю и не учитываемыю). Я думаю, что в таком случае сч-ф нужно отразить в книге покупок (на сумму,которую принимаем к вычету) и подшить в журнал регистрации.

[glad]

Сообщение от ledi_V

здесь вопрос технический. как отразить счет-фактуру в 1С, чтобы часть налога попала в книгу покупок, а часть нет...

разбить на две суммы, провести двумя "услугами сторонних организаций".

[ledi_V]

Может быть в связи с этим обстоятельством Дари добро и пришет

счет фактуру на 40000 (книга покупок, указываем поставщика), а в книгу продаж заносим 25000

Они счет-фактуру на всю сумму принимают к вычету, а непримимаемую часть "как бы восстанавливают". Я считаю, это неправильно.

[Дари добро]

Сообщение от ledi_V

Они счет-фактуру на всю сумму принимают к вычету, а непримимаемую часть "как бы восстанавливают". Я считаю, это неправильно.

Верно Вы меня поняли. Позвольте еще разок рассказать к чему мы пришли сегодня.
Получаем услугу моб.связи Дт44и19Кт60. Отражаем в книге покупок С/Ф Дт68кт19. Часть услуги не учитываем, так как это личные разговоры сотрудников. Бух справкой начисляем услугу без ндс Дт76Кт44. А записью в книгу продаж заносим НДС и получаем ДТ76кт68.Получаем от сотрудников деньги Дт50Кт 76. Правильно или нет? Поправьте плиз.

[наида]

Сообщение от Balyakina

ну и где вы её хотите учитывать? Сч-ф является документом, подтверждающим вычет НДС. Нет НДС - нет и сч-ф!

1)я сделала вывод из поста, что счет-фактура у нас только одна, следует, ее, как минимум, надо подшить в общем порядке, то бишь уже учесть.
2) кроме того, вам в любом случае проге придется провести эту счет-фактуру
3)вы считаете, что расходы на 91 счете не нуждаются в документальном потверждени