Декларация УСН

[НастяНН]

Сообщение от Katjatja

Если в строках 30-50 ставить сумму начисленного налога, то у меня в декларации не будет видно, что я переплатила эту 1500. Как тут поступить?

Я считаю что надо оплатить столько сколько будет начислено по декларации..а потом уже.. запросит в ИФНС акт сверки и потом уже писать письмо или о возврате или о том чтобы зачли потом..
Если сейчас оплатите меньше, чем в декларации то будут пени, недоимка.
Но это мое мнение.
Тк пенюшки они моментально начисляют.. это они могут..

[Katjatja]

Djull,
MarinaAnna,
Ситуация такая:
есть 3 фирмы

1 фирма :
1 квартал -налоговая база была , аванс не платили
6 мес.- налоговой базы не было
9 мес- налоговой базы не было
в ноябре - перечислили аванс 300 ( в платежке написано за 3 кв)
год- налоговой базы нет ( налог минимальный)



2 фирма.
1 кв. базы не было
6 мес. база была, аванс не платили
9 мес.- базы не было
в ноябре перечислили аванс 1500 ( в п/п написано за 3 кв)
год-налог минимальный

3 фирма
1 кв - налог базы не было
6 мес- налог базы не было
9 мес-налог базы не было
в ноябре заплатили 1500 аванс за 3 кв.
год-налог минимальный

[MarinaAnna]

Katjatja, Ну так и платите минимальный по все фирмам, а там где оплатили авансовые платежи, они просто останутся на КБК (не минимального) и будут там как переплата, но возможно можно написать письмо, чтобы переплату с этого КБК перекинули на КБК минимального, но я бы лучше оплатили, а те суммы оставила в переплате.

[Katjatja]

MarinaAnna, получается, что в декларации указываем только начисленный налог по итогам квартала,6 мес, 9 мес? т.е. у меня там где налог выходил я ставлю, а за 9 мес у меня ничего нет, у меня так и остается прочерк?

[MarinaAnna]

Katjatja, В декларации ставим :
1 кв берем налогооблагаемую базу 1 кв и умножаем на процент = сумма налога
2 кв берем налогооблагаемую базу за 6 м-цев умножаем на процент = сумма налога за 6 м-цев, т.е. сумма будет наростающим итогом
3 кв берем налогооблагаемую базу за 9 м-цев умножаем на процент = сумма налога
если в 3-ем квартале операций не было в фирме, т.е. не было ни прихода денег ни расхода, то налогооблагаемая база будет такая же как и во втором квартале

Сообщение от Katjatja

у меня так и остается прочерк?

нет не остается, ставится сумма налога за 9 м-цев, открываете свою книгу доходов и расходов и формируете за 9 месяцев, в конце смотрите сумма дохода за 9 м-цев принимаемая для налогообложения и смотрите сумму расхода за 9 м-цев принимаемых, из дохода минусуете расход умножаете на проценты и эту сумму ставите в строчке там где вы отражаете авансовые платежи.

[Djull]

MarinaAnna, почему нельзя считать сумму авансов которые надо начислить и оплатить по итогам КАЖДОГО квартала? Почему нарастающий итог? Ведь таким образом можно и переплатить по итогом года сам налог?

[MarinaAnna]

Сообщение от Djull

почему нельзя считать сумму авансов которые надо начислить и оплатить по итогам КАЖДОГО квартала?

Считаем и оплачиваем по итогам каждого квартала.

Сообщение от Djull

Почему нарастающий итог?

А вот в декларации показываем нарастающий итог, даже в самой декларации написано не 1 кв, 2 кв, 3 кв. , а именно 1 кв, полугодие, 9 м-цев. А что нужно заплатить за 4 кв или ничего не нужно будет платить, это мы уже по декларации смотрим, и по расчету годовому, налог может быть и минимальный, и может быть и сумма к уменьшению, за счет переплаты авансовых платежей за 9 м-цев.

[Djull]

Сообщение от MarinaAnna

Считаем и оплачиваем по итогам каждого квартала.

значит считаем по итогам КАЖДОГО квартала? НЕ НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ???

[MarinaAnna]

Сообщение от Djull

значит считаем по итогам КАЖДОГО квартала? НЕ НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ???

При УСН доходы 6% платим суммы ежеквартально те, которые получились, но в декларации суммы ставим нарастающим итогом.
При УСН доходы минус расходы, платить лучше как описывала выше, т.е. за полугодие считаем налог и минусуем 1 кв, остальное оплачиваем, также за 9 м-цев, считаем итого за 9 м-цев и минусуем налог полугодовой.

[Djull]

MarinaAnna, все предельно ясно ....пока что ясно -)))

[Katjatja]

MarinaAnna, Я все это знаю, у меня получается так :
1 квартал -налоговая база была , аванс не платили Доходы-расходы*0,15=3000
6 мес.- налоговой базы не было Доходы-расходы*0,15= 209 ( минимальный 990)
9 мес- налоговой базы не было Доходы- расходы*0,15= 666 ( минимальный 1024)
в ноябре - перечислили аванс 300 ( в платежке написано за 3 кв)
год- налоговой базы нет ( налог минимальный) Доходы-расходы*0,15= 666 ( 1024)

Доходы, расходы считаю нарастающим итогом.

[Katjatja]

MarinaAnna, вот налоги , которые получаются

Сообщение от Katjatja

MarinaAnna, Я все это знаю, у меня получается так :
1 квартал -налоговая база была , аванс не платили Доходы-расходы*0,15=3000
6 мес.- налоговой базы не было Доходы-расходы*0,15= 209 ( минимальный 990)
9 мес- налоговой базы не было Доходы- расходы*0,15= 666 ( минимальный 1024)
в ноябре - перечислили аванс 300 ( в платежке написано за 3 кв)
год- налоговой базы нет ( налог минимальный) Доходы-расходы*0,15= 666 ( 1024)

Доходы, расходы считаю нарастающим итогом.

[MarinaAnna]

Katjatja, А зачем вы считаете минимальный в течении года ? минимальный считают только по году.
В вас какой было доход-расход за 1 кв ? а за полугодие какой ? или деятельность была только в 1 кв, а в последующих деятельности не было вообще ? но что-то слабо вериться, что не было вообще, хотя бы расходы должны были быть, н-р услуги банка, хоть маленькие суммы, но должны были быть, что уменьшало бы налогооблагаемую базу.

[Djull]

MarinaAnna, если за 1 квартал расходы больше доходов - аванс не перечисляем в бюджет? и что при таком варианте начисляем?

СПАСИБО-)

[НастяНН]

Вопрос правда не мне..
но я отвечу.
Ничего не платим и не начисляем..

[Djull]

НастяНН, поняла, спс-)

[Katjatja]

Людиииии, помогите, плз

[НастяНН]

Сообщение от Katjatja

Людиииии, помогите, плз

прикрепите листочки своей декларации как Вы заполняете. так будет более наглядно чтобы помочь..

[MarinaAnna]

Сообщение от Djull

если за 1 квартал расходы больше доходов - аванс не перечисляем в бюджет? и что при таком варианте начисляем?

Сообщение от НастяНН

Ничего не платим и не начисляем..

Именно так.

[Djull]

Katjatja, если Вы в стр. 030-050 укажите оплаченные авансы, то они должны попасть в стр. 070