Как правильно разнести банк?

[Kotishee]

У меня по выписке проходит "снятие с р/сч наличных по ЧЕКУ (чековая книжка) на хоз расходы". Когда я разносила выписку то выбрала счет 91.3 (по моему) или 91.1. Это правильно я сделала?

[Ирина Снежкова]

Сообщение от Kotishee

91.3 (по моему) или 91.1.

У меня в плане счетов 91.1 91.3-проценты к получению и к уплате(соответственно), я в кассу приходую, а уж потом или подотчет, или по платежным док-там на расходы

[Kotishee]

Сообщение от Ирина Снежкова

У меня в плане счетов 91.1 91.3-проценты к получению и к уплате(соответственно), я в кассу приходую, а уж потом или подотчет, или по платежным док-там на расходы

А у Вас упрощенка? Или обычная СНО?

[Ирина Снежкова]

Упрощенка...Я ее на ВСБухгалтерия веду

[Ягодка]

Kotishee, вы имеете ввиду комиссию банка за снятие денег на хоз. расходы, например, на х/р 100 рублей, комиссия банка - 1 рубль. Вы этот рубль относите на 91 сч? Если так, то верно. А 100 рублей, как написала Ирина Снежкова, в кассу предприятия по ПКО

[Тамара Ивановна]

Комиссию за исполнение банка относят на 91.2

[Kotishee]

Т.Е. Касса у меня должна быть!!!!!И все расходы (типа хоз расходов) проводить по кассе. Т.Е. По выписке- снято 11 000 руб на хоз расходы -Д-50 К-51. А потом приходник на 11 000 руб. Потом расходник на 11 000руб А когда чеки вернут , Авансовый отчет, ДА?А если чеков нет, тогда как проводить Авансовый отчет?

[Тамара Ивановна]

Если Вас интересуют операции по кассе и по банку, то это делается след.образом.
Из банка получаете деньги на хоз.расходы Дт 50 Кт 51,далее прих.ордер на эту сумму , корешок от прих.ордера пойдет в банк,далее расх.ордер(на выдачу денег в подотчет) Дт 71 Кт 50. Деньги должны быть выданы на 3 дня.Далее авансовый отчет Дт 10 Кт 71
Дт 19 Кт 71

[Ирина Снежкова]

Сообщение от Kotishee

А если чеков нет, тогда как проводить Авансовый отчет?

А никак:smile:

[Ягодка]

Сообщение от Тамара Ивановна

корешок от прих.ордера пойдет в банк

наш банк не требует этого. Я считаю, что этот корешок нужно отдать сотруднику предприятия, который получает деньги в банке (типа, сколько дали (в банке), столько передаю (в кассу)).

Сообщение от Тамара Ивановна

Деньги должны быть выданы на 3 дня

Срок, на который выдаются подотчетные деньги, может быть больше, но это нужно либо прописать в учетной политике предприятия, либо отдельным приказом.

И еще, пока подотчетное лицо не отчиталось по авансу, ему нельзя выдавать следующий. Т.е., если тому же самому челевеку нужно выдать деньги под отчет, а у него на руках еще остаток с предыдущего аванса, то ему необходимо сначала внести остаток в кассу по ПКО, а затем - выдать по РКО

[Тамара Ивановна]

А если деньги взяты в подотчет и не отчитались в срок,удержать из зарплаты по приходному ордеру.
Ок ?

[Светка]

я корешок от ПКО прикалываю к выписке банка. На каждую строку выписки у меня к ней приколот документ.

[Ягодка]

Сообщение от Тамара Ивановна

А если деньги взяты в подотчет и не отчитались в срок,удержать из зарплаты по приходному ордеру.
Ок ?

Я не совсем поняла, как удержать по ПКО... Вы имеете ввиду, что подотчетные деньги сначала возвращают в кассу, а затем эту сумму используют для выплаты з/п? Думаю, можно так

[Ягодка]

Тамара Ивановна, вычитала в плане счетов БУ, что подотчетные суммы, не возвращенные работниками в установленные сроки отражаются так:
1) Дт94Кт71_подотчетная сумма
2) Дт70Кт94_подотчетная сумма (когда удерживается из з/п работника)
2.1) Дт73Кт94_подотчетная сумма (когда невозможно удержать из з/п)

[Kotishee]

Сообщение от Тамара Ивановна

А если деньги взяты в подотчет и не отчитались в срок,удержать из зарплаты по приходному ордеру.
Ок ?

А если он под отчет набрал же тысяч 60 руб. А з/пл у него 10 000 руб.Тогда как быть?

[Светка]

Вам же Ягодка написала, какая проводка, когда нельзя удержать из з/платы. Если товарищ ещё будет работать, то удерживаем частями из з/пл., если нет - можете подать в суд.

[Kotishee]

Сообщение от Светка

Вам же Ягодка написала, какая проводка, когда нельзя удержать из з/платы. Если товарищ ещё будет работать, то удерживаем частями из з/пл., если нет - можете подать в суд.

А если этот чувак учредитель?

[Светка]

Тогда, наверное, можно оформить эти денежки как аванс от выплаты дивидендов (или з/платы, что там у него?). Из подотчета делаете возврат ден. средств в кассу и сразу их же в расход - на аванс. Наверное, так.

[Ягодка]

Учредитель вносил заемные средства, которые предприятие еще ему не вернуло? Тогда можно оформить как "Возврат заемных средств".

[Kotishee]

Сообщение от Ягодка

Учредитель вносил заемные средства, которые предприятие еще ему не вернуло? Тогда можно оформить как "Возврат заемных средств".

Да нет. Короче, там два чувака учредителя. Один из них снимает деньги с р/сч (около 10 000-12 000) по чеку (чековая книжка) и указывает, что это на хоз расходы. Как мне это провести? У них бухгалтерию никто не вел с декабря. Соответственно и чеков никаких нет!