Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
![]()
подскажите мне пожалуйста
ип на енвд+осно у нас в основном розничная продажа енвд, но сейчас хотят начинать активно продавать и с ндс (осно) у меня вопрос пришел товар в 1 квартале оприходывали как енвд, отчитались по енвд за 1квартал и за 2 квартал, а в 3 кв пришёл покупатель просит меня этот товар (приход 1 кв) продать ему с ндс. как здесь быть. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Чертополох
|
![]()
Как понимать
? для целей ЕНВД приход совершенно не важен. У вас может быть просто один "основной склад". Бух.учет ИП не ведут. Что реализовано с НДС - то соответственно на ОСНО и идет. Формирует доход, а затраты на покупку соответственно расход.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
![]()
я просто не понимаю
если доки 1 кв(приход), 1кв 2 кв отчиталась по енвд. в 3 кв эту товар мне надо продать я включаю сч фактуру от 1 кв, а то что приход был 1 кв? мне в книге доходов и расходов это потом на осно как показать? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Чертополох
|
![]()
какая разница когда вы купили товар?
от того, что в 1м квартале у вас не было реализаций по ОСНО, не значит, что вы не находились на этом режиме. не закупали товар для дальнейшей продажи. не несли прочие расходы и т.п. В книге д-р (на сколько я помню) отражается дата выставленной сч/ф, цена закупки за единицу, к-во проданного, сумма выручки (ну там с НДС, без и т.п.) и разница.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Чертополох
|
![]() а ИП на ОСНО сдают раз в год 3-НДФЛ (и 4-НДФЛ) а, вот с НДС сложнее... надо подумать. По сути, если Вы приобрели товар с НДС, то должны поставить НДС к вычету в том квартале, в котором приобретали.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Чертополох
|
![]()
Следовательно, если изначально Вы этот товар для ОСНО не планировали и НДС к вычету не взяли, то я вижу два варианта:
1. Подать уточненку по НДС за тот квартал, когда была покупка товара. НДС будет к возмещению. А в Квартале продажи - будет НДС к уплате. 2. Принимать НДС от покупки к вычету в квартале продажи. (Ну, чтобы ни уточненок, ни возмещений...)
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | ольга307 (26.11.2014) |
![]() |
#9 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
![]()
мне кажется второй вариант самое то
![]() самое главное чтоб не было ошибкой оч боюсь того чего не понимаю Последний раз редактировалось ольга307; 26.11.2014 в 15:53. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Чертополох
|
![]()
Ну по сути - второй вариант не совсем корректен. Ведь НДС должен отражаться в момент поступления. А если у вас документы первым кварталом, но на каком основании Вы их в третьем отражаете?
Разве что отправить их себе почтой, чтобы штамп на конверте был нужной датой, и в журнале учета входящей документации зарегистрировать в нужном периоде.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Разница большая. Поступление товара нужно отражать в КДиР своевременно, т.к. остатки переносятся/переписываются по окончании каждого месяца.
А так можно и типо отправить самой себе письмо, абы не иметь приключений с ИФНС. А Вы учет ведете как? КДиР вручную заполняете? Не проще ли в "1С: Предприниматель"? Последний раз редактировалось ptihka; 27.11.2014 в 16:43. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Чертополох
|
![]()
ptihka, я веду ИП ЕНВД+ОСНО (только от НДС освобождение)
Сажусь после Нового Года, беру документы и начинаю заполнять книги )))
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
![]()
так и к чему мы пришли? получается приходую 1 кв по осно никаких отчетов не сдаю и не показываю (кроме записи в книге) а в 3 кв когда реализацию сдаю декларацию по ндс?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Ольга, а кто будет за Вас тогда НДС за 1 и 2 кварталы сдавать? Хотя бы с нулями. А вот за 3 кв. уже сдадите с циферками. Приходуете товар в КДиР по любому. Только определяться Вам с поступлением товара, выберите один из 2-х вариантов.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
![]()
значит нулевки я должна сдать? а к вычету когда будет реализация?
определится с системой налогооблаж я смогу только тогда когда прийдет покупатель и скажет хочу с ндс. вот в чем дело когда приходит товар я не знаю ещё как его будем продавать |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Нужно было сдать.
![]() Если не хотите сдавать документы на камералку, то второй вариант в самый раз. Но оприходовать этот товар в КДиР нужно, когда он к Вам на склад поступил и документы получены. |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
ольга307, правильно сделать, если НДС отразить к вычету/возмещению в 1 квартале. Но если Вы готовы представить пакет копий документов на проверку в ИФНС. Если выбираете вариант 2, то отправляете себе письмо, регистрируете его в журнале входящей корреспонденции и сохраняете конверт, принимаете НДС к вычету в 3 квартале. Решать только Вам.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Чертополох
|
![]()
ну да ))) там не много, один журнал с 2002 все никак не закончится ))) вот недавно Луиза тут где-то экселевскую версию журнала подкинула.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Раздельный учет расходов склада если не весь товар проходит через этот склад | GhannaG | Общая система налогообложения (ОСНО) | 12 | 05.11.2013 13:19 |
Не подали заявление на постановку на учет как плательщик ЕНВД | Татуша | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 0 | 17.10.2012 15:05 |
Платили налоги по ОСНО а надо было ЕНВД | Львенок | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 10.10.2012 13:01 |
5 сложных вопросов о применении ЕНВД | MarinaAnna | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 0 | 07.08.2011 01:01 |
Раздельный учет ЕНВД и УСН | егорова юлия | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 13.10.2010 20:21 |