Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
06.02.2015, 13:38 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.02.2015
Адрес: город-герой Севастополь
Сообщений: 137
Спасибо: 18
|
Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Здравствуйте, коллеги! Малость вошла в ступор.... Согласно п. 2 ст. 286 НК РФ, юрлицам на общей системе нужно ежемесячно делать авансовые платежи по налогу на прибыль. Перерегистрированы в декабре 2014 года, в декабре не работали, и за 4 кв. 2014 подали нулевую декларацию по прибыли. Т.е., в 2015 году у нас нет предыдущего налогового периода, что бы исчислить сумму авансового платежа, т.е. мы обязаны платить аванс, рассчитывая его как налог на прибыль ежемесячно..... Вопросы:
- нужно ли его рассчитать четко до рубля или возможны "гуляния", так как многие контрагенты пребывают еще в прострации, и не сможем собрать с них все документы, подтверждающие расходы? - Так как выручка в январе 2015 свыше 10 млн руб, нужно ли нам сдавать декларацию по налогу на прибыль ежемесячно или как вновьсозданное, можем поквартально? Спасибо!!!! |
06.02.2015, 13:47 | #2 | |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Цитата:
нет нужно ежеквартально, ежемесячно сдают только организации которые перешли на фактическую прибыль ( они и платят ежемесячно и отчитываются) а у вас если в 1 кв более 10 млн вы должны начислить в декларации по налогу на прибыль за 1 кв. авансовые платежи на 2 кв. и соответственно заплатить сам налог за 1 кв и плюс ежемесячно ( апрель, май июнь) авансовые платежи из вашей декларации.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
|
06.02.2015, 14:19 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.02.2015
Адрес: город-герой Севастополь
Сообщений: 137
Спасибо: 18
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Спасибо большое. Т. е., в феврале, марте ,апреле мы авансовые платежи не платим, верно?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.02.2015, 14:29 | #4 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
tornado, но если выручки нет с чего платить??
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
06.02.2015, 14:55 | #5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.02.2015
Адрес: город-герой Севастополь
Сообщений: 137
Спасибо: 18
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Не.... я ж написала ,что выручка в январе превысила 10 млн, что и привело меня к мысли про месячную уплату прибыли и подачу декларации
|
06.02.2015, 15:13 | #6 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
ВОТ и ждите пока квартал не закончится ( может у вас 100 млн будет) но все равно декларацию раз в квартал там начислить авансовые платежи и платить ежемесячно.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
19.02.2015, 13:37 | #7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.02.2015
Адрес: город-герой Севастополь
Сообщений: 137
Спасибо: 18
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Спасибо большое за ответы. А это уже, наверное, вопрос к крымским бухгалтерам. Мне "кто-то где-то" сказал, что Крым и Севастополь ПОКА освобождены от уплаты федеральных налогов... Но законодательных актов я нигде не нашла, т.е., мы платим налог на прибыль (и авансы тоже):
2% - в Федеральный бюджет 18% - в местный Я правильно думаю? |
24.02.2015, 15:04 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Помогите пожалуйста разобраться с авансовыми платежами по налогу на прибыль. Наше предприятие зарегистрировано в сентябре 2014. Сентябрь нет движения по счетам - сдана единая упрощенная декларация, Октябрь-Декабрь прибыли еще не посчитала), но выручка 460 тыс. Вопрос возник такой наша организация обязана уплачивать квартальные или месячные авансовые платежи?Первый авансовый платеж уплачиваем до 28 апреля уже по результатам декларации за 1 квартал?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.02.2015, 15:31 | #9 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.04.2014
Сообщений: 87
Спасибо: 42
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Подскажите пожалуйста, запуталась с налогом на прибыль. Мы ООО на ОСНО с небольшим оборотом. зарегистрировались в августе, подали декларацию по прибыли за 9 месяцев в октябре и оплатили сразу эту сумму. За год декларация сдается до 28 марта, а платеж за четвертый квартал тоже получается до 28 марта?
|
25.02.2015, 09:39 | #11 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
У вас квартальные платежи, за 4 кв 14 года оплатить до 28.03.15, а за 1 кв 15 года до 28.04.15
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
Сказали спасибо: | Ольга Сим (02.04.2015), Светлана1010 (25.02.2015) |
25.02.2015, 10:50 | #12 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.04.2014
Сообщений: 87
Спасибо: 42
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
На соседней ветке прочитала, что надо платить двумя платежками 18% и 2%, а кто в прошлом году платил, Вы разделяли и платили одной платежкой? Я просто в октябре одной платила, это неправильно получается?
|
25.02.2015, 11:00 | #13 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Да, неправильно, там КБК разные. Доплачивайте то, куда неправильно отплатили, + пени. Годовым платежом выровняете.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
Сказали спасибо: | Stasёna (25.02.2015) |
11.03.2015, 20:09 | #14 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 10.09.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 0
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Добрый вечер! Помогите пожалуйста разобраться в уплате налога на прибыль. В сентябре открыли фирму..за 9 месяцев сдала нулевую декларацию..вот сейчас надо сдавать декларацию за год и уплатить налог за 4 кв. По декларации доходы от реализации 1 800 000..как понять платить ежемесячно или поквартально?..как я понимаю, до 28 марта надо уплатить налог за 4 кв, а почему за 1 кв 2015 г. платим до 28 апреля? и дальше потом когда платить?
|
12.03.2015, 17:46 | #15 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
sershova, у вас лимит не превышен за 4 кВ ( лимит составляет 3 млн). Пока платите квартальные платежи . За 1 квартал надо выручку смотреть!! Срок годовой декларации до 28.03. А вот квартальные до 28.04. 28.07.....
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
Сказали спасибо: | мила-я (13.03.2015) |
30.03.2015, 09:06 | #16 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 05.05.2014
Адрес: Евпатория,Крым
Сообщений: 240
Спасибо: 72
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Перерегистр. в ноябре 2014 - лимит по выручке превышаем(больше 3млн. в кажд.месяц), за год 2014 сдали декларацию и оплатили до 28.03
Теперь прошел полный квартал- 1кв. сдаем декларацию и начиная с месяца за кварталом платим ежемес. платежи -по 1/3 за 1кв. - правильно? всю сумму за 1кв платить не надо? только ежемесячно? |
19.05.2015, 12:13 | #17 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Опять возник вопрос по авансовым платежам. Ситуация: в марте был заключен договор на 1 млн 200 тыс руб. В марте получена предоплата 800 тыс руб. Закрыли работы двумя актами, чтобы соблюсти ограничение доход 1 млн руб для квартальных авансовых платежей. 1 акт отчетный период: 01.04.2015-30.04.2015 - на сумму аванса, второй акт отчетный период 01.05-14.05 на 200 тыс. Вопрос возник в том, что дата составления первого акта 06.05. Получается я должна провести оба акта маем, тогда у меня 1 млн в месяц не соблюдается? Или все же дата составления акта не имеет значения.
Я наверное не понятно излагаю мысли свои, но кто хоть чу-чуть меня понял помогите пожалуйста разобраться. Заранее спасибо |
19.05.2015, 17:33 | #18 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.02.2015
Адрес: город-герой Севастополь
Сообщений: 137
Спасибо: 18
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Татасо, НАДО платить всю сумму за 1 кв и + авансовые платежи ,которые рассчитываются, как прибыль за 1 кв / 3. Дата уплаты налога за 1 кв = 28,04, даты уплаты авансов соответственно = 28.04, 28.05, 28.06
Была вчера в ФНС (они мне пеню впаяли и требование об уплате аванса). Я такая же наивная была, думала ,что 28.04 - налог на прибыль за 1 кв. , а авнсы - уже с мая.... Не ту-то было. Штрафов, вроде, не предусмотрено, а пеню я рассчитала и оплатила. |
19.05.2015, 18:33 | #19 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 01.10.2014
Адрес: Симферополь
Сообщений: 355
Спасибо: 18
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
Цитата:
|
|
19.05.2015, 21:56 | #20 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.02.2015
Адрес: город-герой Севастополь
Сообщений: 137
Спасибо: 18
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО
мила-яесли я правильно прочла инструкцию по заполнению декларации и НК , то сумму налога на прибыль за 1 квартал делим на 3, это и будет сумма авансового платежа во 2 квартале. К стати, и в 1С, и в СБИС мне так же программа рассчитала аванс
|
Метки |
аванс по прибыли, налог на прибыль |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Авансовые платежи по налогу на прибыль | Lynn | Вопросы и темы от крымчан в связи с переходным периодом | 6 | 30.10.2014 19:15 |
Декларация по налогу на прибыль за 9 мес 2012 раздел 1.2. квартал авансов? | Elina77 | Налог на прибыль | 3 | 24.10.2012 14:35 |
Декларация по налогу на прибыль | Lady Anna | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 03.09.2012 11:07 |
Декларация по налогу на прибыль. | smalis | Общая система налогообложения (ОСНО) | 35 | 27.07.2012 16:55 |
Прибыль и авансовые платежи | Бух2. | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 25.10.2011 10:00 |