Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Добрый вечер.Подскажите,пожалуйста:
Покупатель в 1кв. заплатил 24000 -за услуги по ранее выставленным АВР по 1-му договору, 150 000 сделал предоплату по другому договору.По акту сверки получается переплата. В 1 с не разделяли на договора,везде указан "основной" договор. По идее 24000 -это не предоплата, но если в 1с не отнести эту сумму на счет 62,2, то в ОС по сч.62.1 - 24000 -красным. А если я ставлю на 62.2, то должна выставить счет-фактуру на аванс на 24000 и заплатить ндс с предоплаты?Что делать?Обязательно разделять на договора или заплатить НДС с предоплаты 24000 да и всё? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
А что вам мешает разделить на договоры ? если не разделяли, то тогда делать с/фактуру на аванс и платить НДС, только у вас получается то
Поступили деньги Дт 51 Кт 62.1 = 24 000, раз акт вып работ был сделан раньше, чем поступили деньги, Дальше поступила предоплата 150 000 руб, если услуги не выполнены, то на 150 000 вы должны выставить с/фактуру. Цитата:
Я вот считаю, что вы должны со 150 000 заплатить НДС с аванса. Перепроведите документы : акт и платежи, должно встать все на свои места. И никаких красных сумм не будет со знаками (-)
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Или все таки на 150 000 руб тоже уже услуги выполнены ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
150000 -это аванс,авр не выставлен.Здесь бесспорно -ндс надо начислять.
Дело в том, что предоплаты были сделаны и ранее -в прошлом году и по акту сверки идет большая переплата.Поэтому программа и выделяет 24000 красным цветом.Перепроведение не поможет.Никогда раньше не было разделения на договоры и я так понимаю, что и восстановление ндс происходило таким же образом - без разницы по какому договору.Сейчас уже страшно и вмешиваться -делить на договоры. Может все-таки начислить ндс на 24000?А вообще ведь, если делать по-правильному,то нужно вести учет отдельно по каждому договору? Последний раз редактировалось Баскова; 04.04.2015 в 11:37. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: ведущий бухгалтер
|
![]()
По правильному вести учет в разрезе договоров.
авр - это что? если 24000 за уже выполненные работы, ндс с авансов не надо начислять, это вы и сами знаете. Красным ничего не должно быть, если аванс - на 62.02, если оплата выполненных работ - на 62.01. Если есть краснота на 62 я бы порекомендовала проверить начисление ндс с авансов. если ндс с авансов совпадает с остатком на 62, то просто перевесьте на 62.02. и дальше уже правильно ведите. Начать можно с нового договора. Ну а если не совпадет, надо будет принимать решение о восстановлении учета... |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Баскова, Если с фирмой заказчиком заключено несколько договоров, то конечно, правильней было бы вести в разрезе договоров, тем более, что деньги поступают и в п/п прописывают конкретные договоры, н-р авансовый платеж по договору № ..., окончательный платеж по договору № ..., тогда бы и суммы вставали как надо, авансы зачитывалась бы при выполнении работ правильно, как надо, закрытие сумм по 62.1 и 62.2 тоже формировались бы правильно. Но так как у вас изначально не было разделения по договорам, поэтому и получается, что аванс пришел один, дальше пришел аванс второй, сделан акт вып работ, сумма с 62.2 берет сумму от второго аванса и закрывает первый акт. Но в любом случае минусовок не должно быть ни по 62.1 ни по 62.2.
А вы пытались его сделать ? хотя бы за этот год за 1 кв, чтобы не влезать в прошлый год ? Когда с фирмой заключен всего один договор, тогда не обязательно его прописывать, тогда он остается как основной договор. А вы хотя бы с этого года начните вести в разрезе договоров, но уже только по тем договорам, которые заключены в этом году.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
![]()
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: ведущий бухгалтер
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Если будут новые договора, то буду теперь конечно разделять. Но в этом году выставляем ежемесячно за обслуживание по 2-м договорам, которые были заключены в прошлом году и нельзя же,чтобы в 2014 году они были под договором "основной", а в 2015 указать для них другое название?И еще по договору,по которому предоплата поступила в 2015 году -150 000 ,поступала сумма еще и в 2014,поэтому и он остается "основным".
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Ведь в реальности то на бумажном носителе договоры были не основные, просто вы в программе вели не разделяя. Нет, то что было закрываете по старому, просто нужно проконтролировать, когда они закроются. Цитата:
Не знаю, понятно объяснила или нет.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Ежемесячное обслуживание 2015 года только могу переделать.А те,150000,что поступили в 2015 уже не смогу , так как по этому договору в 2014 еще поступала сумма.Тогда,когда работы будут выполнены, придется выставлять 2 акта, а это не правильно-акт должен быть 1. Так?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Вот его и переделывайте. Те 150 000 и те которые в 2014 поступали, они оставляйте на основном договоре, сделаете акт один естественно и вы же поступление 150 000 по банку проводили как по основному договору, вот и закрывающие документы сделаете по основному договору.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Да только обслуживание 2015 года будет под новым договором,а то то,что в 2014 году выставляли по сути по этому же договору(на бумаге) будет под другим названием.
А налоговая считает за ошибку,если нет разделения на договоры? |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Думаю, что нет, это же ваше же удобство вести по договорам или нет.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: ведущий бухгалтер
|
![]()
Если у вас по одному договору аванс, а по другому договору реализация(неоплаченная), то вы должны с аванса начислить ндс и с реализации начислить ндс. В противном случае налоговая доначислит налог при проверке.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
А НДС с авансов и НДС с реализации он и сейчас начисляется.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 | |
статус: ведущий бухгалтер
|
![]() Цитата:
![]() Но поскольку автор сомневался в первом посте, я сочла уместным уточнить этот момент. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 11.03.2014
Сообщений: 358
Спасибо: 2
|
![]()
Здравствуйте!в 4 квартале 2014 организация А переплатила за товар 160000 руб. организации Б. (данную сумму организация Б должна будет вернуть на счет организации А).Организация Б выставила авансовую с/ф за 4 кв.2014.Закончился 1 квартал 2015, орг.Б денег не вернула.как быть с тем,что в 4 кв 2014 орг А провела от них авансовую с/ф???или просто как обычно идет восстановление по строке 090 в декларации по НДС (т.к. в 4 кв 2014 сумма показывалась по строке 150)
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
НДС при экспорте | Резеда Васильева | Валюта, экспорт, импорт | 490 | 17.03.2018 23:09 |
новая декларация по ндс | ольга307 | НДС | 530 | 22.04.2016 12:53 |
Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение. | vsv-boss | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 442 | 02.09.2015 17:13 |
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) | UXOBA | НДС | 1 | 09.11.2010 15:38 |
Восстановление НДС по косвенным расходам | -Gri- | Валюта, экспорт, импорт | 25 | 12.09.2010 17:38 |