Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

[Iricha150285]

Доброе утро! Вообщем что мы решили....При УСНО 6% мы покупаем технику за 10 млн.с НДС продаём за 15млн. с НДС. Платим налог 6 % с 15 млн. = 900 тыс.руб., а также платим НДС (15 млн.*18%)-(10млн.*18%)=900 тыс.руб. Итого мы платим 6% УСНО -900 тыс.руб., а также 18% -900 тыс.руб.Всего: 1,8 млн. Никакой налог на прибыль платить не надо, они ошиблись!!!! Но вообще по этому вопросу лучше найти арбитражную практику

[Катюха]

Сообщение от Iricha150285

Платим налог 6 % с 15 млн. = 900 тыс.руб.,

не с 15 млн, а 15 - НДС

Сообщение от Iricha150285

При УСНО 6% мы покупаем технику за 10 млн.с НДС продаём за 15млн. с НДС.

может вам на ОСНО перейти.

[Iricha150285]

Сообщение от Катюха

Цитата:





Сообщение от Iricha150285


Платим налог 6 % с 15 млн. = 900 тыс.руб.,




не с 15 млн, а 15 - НДС

не поняла.. но НДС же в итоге правильно получился 900 тыс.р.?

[Iricha150285]

на ОСНО нам не выгодно....это у нас разовая сделка.....

[Аланда]

Сообщение от Iricha150285

НДС же в итоге правильно получился 900 тыс.р.?

неправильно,потому что НДС у вас включен в в сумму 15 млн. и составляет 2288136 р.

[Iricha150285]

т.е. его мы должны и заплатить? а разве в декларации расчет не такой (15 млн.*18%)-(10млн.*18%)=900 тыс.руб.и ни эту сумму мы должны заплатить? Я просто с НДС никогда не сталкивалась....

[MarinaAnna]

Сообщение от Iricha150285

т.е. его мы должны и заплатить? а разве в декларации расчет не такой (15 млн.*18%)-(10млн.*18%)=900 тыс.руб.и ни эту сумму мы должны заплатить? Я просто с НДС никогда не сталкивалась....

В декларации расчет такой, но это если вы к вычету 10 млн ставите, а вы к вычету поставить не можете, так как вы ОСНО, вы этим входным НДСом уменьшаете налогооблагаемую базу УСН, т.е. 6% вы платите
15 млн минус 228813 = 14771187 х 6% =886.271 руб (УСНО к уплате)
НДС к уплате 2.288.136 руб.
Я так понимаю, девочки поправьте если я не правильно расписала.

Сообщение от Iricha150285

Никакой налог на прибыль платить не надо, они ошиблись!!!!

А как вы это выяснили, что они ошиблись ? Снова позвонили ?

[Iricha150285]

на счет прибыли и расчета НДС и УСНО доходы - выяснила у аудитора.....ваш расчет мне не понятен, может он больше подходит к УСНО доходы-расходы...теперь вообще запуталась, помогите пожалуйста

[Аланда]

Сообщение от Iricha150285

ваш расчет мне не понятен,

В соответствии с последними разъяснениями по поводу включения или невключения сумм полученного от покупателей НДС в доходы в случае,если "уснщик" выставляет счета-фактуры с выделенным НДС, эта сумма НДС не учитывается при исчислении налога в качестве дохода потому,что вы его отдадите сразу же в бюджет.
Расчет получается такой.
В сумме 15 млн,полученных от покупателя, "сидят" 2288135 р НДС ( 15 млн/118*18,проверьте,не ошиблась ли я в конечной сумме,а расчет именно такой)
Теперь от 15 млн минусуйте НДС,уплаченный в бюджет и умножайте на 6%,это будет налог по УСН.

[vsv-boss]

Сообщение от Аланда

Расчет получается такой.
В сумме 15 млн,полученных от покупателя, "сидят" 2288135 р НДС ( 15 млн/118*18,проверьте,не ошиблась ли я в конечной сумме,а расчет именно такой)
Теперь от 15 млн минусуйте НДС,уплаченный в бюджет и умножайте на 6%,это будет налог по УСН.

Абсолютно правильно.

Сообщение от Iricha150285

на счет прибыли и расчета НДС и УСНО доходы - выяснила у аудитора.....

По прибыли вам аудитор правильно сказал, а про НДС не верно. Либы вы его неправильно поняли, либо аудитор не совсем сведущь в делах упрощенцев и последних веяниях в головах судей и налоргов, при прочтении НК РФ и его толковании.

[Iricha150285]

Спасибо, Аланда....я что-то и примера как у меня подобного не смогла даже найти....

[Iricha150285]

И в заключении, чтобы всё было ясно: значит, от (15млн. - 2288135 (НДС))*6 % =762712 р.
Итого я заплачу: НДС 2288135 + УСН 762712 = 3 044 847
Огооооо

[MarinaAnna]

Ой, я в своем расчете НДС к минусу поставила меньше, одну цифру пропустила.

Сообщение от Iricha150285

в заключении, чтобы всё было ясно: значит, от (15млн. - 2288135 (НДС))*6 % =762712 р.
Итого я заплачу: НДС 2288135 + УСН 762712 = 3 044 847
Огооооо

вот имеенно так

[Iricha150285]

А вот ещё вопросик к вышесказанному, если подавать декларацию по ндс нужно , то к оплате по декларации у нас будет ндс с 15млн=2288135 вычесть ндс с 10млн=1525424, итого к оплате в бюджет 762711. а разницу между 2288135 и 762711 нужно будет обложить 6% . а если декларацию подавать не нужно, то просто оплатили ндс который выставили заказчику т.е. 2288135. Т.Е. выше это расчет, а как быть с графами декларации?

[Аланда]

Сообщение от Iricha150285

вычесть ндс с 10млн=1525424,

а вот этого вы сделать не сможете при расчете суммы НДС к уплате,нет такого права у "уснщиков" ставить входной НДС к вычету.Вы заплатите в бюджет весь полученный от покупателей НДС и уменьшить его на сумму НДС по покупкам не сможете.ИМХО

[Iricha150285]

а как нам декларацию заполнять и сдавать.....

[Татьяна021185]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста. Я открыла ИП на УСН 15%, у меня в аренде помещение, я хочу сдавать его в субаренду ООО на ОСНО, как быть с НДС???. Спасибо!

[ЮлТэ]

А никак...Выставлять можете только без НДС.

[Татьяна021185]

Спасибо!!! А как ООО проведет это у себя?

[ЮлТэ]

А почему Вас это волнует? Так и проведет без НДС.