Камеральная проверка по НДС

[Vareshka]

спасибо! Можно хоть какой нить маленький пример с символическими цифрами...

[headoff]

Странно,каждый квартал прохожу камералку на возмещение ндс,всегда писала письмо(ниже),прикладывала все доки...какие расчеты? трудно книгу покупок и книгу продаж им что ли посмотреть


Исх. № от
Начальнику Межрайонной
ИФНС России№10
по Волгоградской области


ПИСЬМО


На Ваше Требование № от г. представляем следующие документы:
1) Книга покупок – 3 листа
2) Книга продаж – 3 листа
3) Журнал Реализаций – 19 листов
4) Журнал учета выданных счетов-фактур – 13 листов
5) Журнал учета входящих документов – 23 листа
6) Журнал учета полученных счетов-фактур – 20 листов
7) Оборотно-сальдовые ведомости бухгалтерских счетов – 8 листов
8) Договора контрагентов – 50 листов




Директор / /

[Vareshka]

headoff, я вот поэтому и растерялась... думала, что все по шаблону будет. Книга покупок, продаж, с/ф, товарки... а тут расчет надо!

Наверное подам без него, если уж конкретно скажут, что не хватает, тогда буду пытаться составить...

[headoff]

а почему инспектору своему не звякнуть?я всегда так делаю,чтобы 2 раза не ездить.За спрос денег не попросят

[Vareshka]

headoff, я когда получала требование, она мне сказала: "По всем пунктам несите ВСЕ! Я за Вас придумывать ничего не собираюсь!" Лучше уж 2 раза съезжу к ней!

[АвдотьКА]

Редкий инспектор точно знает, что ему конкретно надо от налогоплательщика по конкретному запросу самого же инспектора...

[polly_ly]

Под "подробным расчетом" можно написать:
За 1 кв 2012 г. в учете ООО "Мулька" отражены следующие операции:
ООО"Шпулька" оказало услуг на 100 руб, вт.ч. НДС - 15,25 руб
ООО "Пулька" поставила товар на сумму 150 руб, в т.ч. НДС -22,88 руб
.........
В свою очередь ООО "Мулька" реализовало услуг....тому то и тому то на такую то сумму в т.ч. НДС....

Про авансы еще выданные и полученные написать

Ну и в конце типа: НДС полученный - НДС оплоченный = столько то.

[Vareshka]

polly_ly, спасибо большое! Буду все писать сидеть... А учетную политику тоже обычно запрашивают при камералке? И зачем им расшифровка дебиторов и кредиторов с датой возникновения задолженности?

[MARIN)]

Сообщение от Vareshka

, в требовании просят предоставить расчет суммы налога, подлежащей восстановлению.

Это те данные, которые у вас показаны в декларации по стр. 090. и 110, на сч.76 ВА в корреспонденции с 68 (НДС). Вы ранее НДС с авансов к вычету показывали, теперь восстанавливаете? Сделайте распечатку - анализ сч.68(НДС) и журнал проводок 76АВ.

[Копейка]

Составитель пояснительной записки по убыткам

[polly_ly]

Сообщение от Vareshka

И зачем им расшифровка дебиторов и кредиторов с датой возникновения задолженности?

Как зачем, так это же проверка, вот и будут проверять
Да в том же письме эту расшифровку и укажите.

[Vareshka]

Марина Августовна, спасибочки большое! так и сделаю!

[polly_ly]

Сообщение от Копейка

Составитель пояснительной записки по убыткам

Это в данном случае будет лишняя информация для налоргов.

[Vareshka]

Сообщение от polly_ly

Как зачем, так это же проверка, вот и будут проверять

Неужели им самим хочется просматривать столько документов? Или они макулатуру сдают после камералок?

[polly_ly]

Сообщение от Vareshka

Неужели им самим хочется просматривать столько документов? Или они макулатуру сдают после камералок?

Понять рациональность мышления многих налоговых инспекторов уже давно отчаялся не один бухгалтер

[MARIN)]

Сообщение от Vareshka

Неужели им самим хочется просматривать столько документов? Или они макулатуру сдают после камералок?

Это их работа, иначе сократят

[sous]

Сообщение от Vareshka

расчет суммы налога, подлежащей восстановлению.

а какой ндс вы восстанавливали, по каким операциям

[polly_ly]

Сообщение от sous

а какой ндс вы восстанавливали, по каким операциям

Vareshka наверно ошиблась...не восстановлению а возмещению

[Vareshka]

polly_ly, в запросе написано дословно (расчет суммы налога, подлежащей восстановлению)...

[MARIN)]

Сообщение от polly_ly

Vareshka наверно ошиблась...не восстановлению а возмещению

Почему вы думаете, что ошиблась, смотрите в декларации раздел 3 стр 090 и 110 - суммы налога, подлежащие восстановлению, туда относят суммы НДС, которые ранее были приняты к вычету с авансов выданных и восстановленных после получения товаров (работ, услуг).
В журнале проводок будет дт. 76 ВА кт. 68.2