Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
26.10.2010, 11:38 | #181 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Расчет налога на прибыль
Аланда, аааа это у нас услуги связи Я думала везде есть этот оператор Т.е. услуги связи тоже к косвенным относить??? Я думала к прочим расходам.....или прочие это и есть косвенные??
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
26.10.2010, 11:43 | #182 | ||
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Re: Расчет налога на прибыль
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
||
26.10.2010, 11:45 | #183 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расчет налога на прибыль
Nadjusha, приходуйте услуги на 26 счет,и они автоматом попадут в Косвенные.Это мое мнение.Может быть, кто-нибудь думает иначе,но я провожу услуги связи именно так.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
26.10.2010, 12:45 | #184 | ||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расчет налога на прибыль
[
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
||
27.10.2010, 09:28 | #185 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Расчет налога на прибыль
Аланда, вы наша спасительница в налоге на прибыль!
Разжуйте мне, пожалуйста еще парочку вопросов 1) Если мы перемещаем в производство материалы, котрые не имеют отношения к основной деятельности (рабочее кресло, стул) мы его оставляем в косвенных расходах да?? 2) Если мы получили аванс от нашего контрагента, это нужно как-то отражать в декларации по прибыли?? Вроде как нет, ведь так???
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
27.10.2010, 10:22 | #186 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расчет налога на прибыль
Да
нет,не нужно.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
27.10.2010, 10:31 | #187 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 26.07.2010
Сообщений: 613
Спасибо: 0
|
Re: Расчет налога на прибыль
Подскажите, пожалуйста, а уаплачивать налог на прибыль и авансы нужно одной платежкой, т.е. одна платежка в фед бюджет и там складываю налог и аванс за октябрь и в назначении указываю просто налог на прибыль фб и тоже самое в бюджет субъектов?
|
27.10.2010, 12:10 | #188 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Расчет налога на прибыль
нет, не надо одной, лучше разбить. одна будет налог вторая аванс.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.10.2010, 13:06 | #189 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 26.07.2010
Сообщений: 613
Спасибо: 0
|
Re:Очень срочно Расчет налога на прибыль
Подскажите, что-то меня только что запутали. У меня выручка получается свыше 3 млн. р. все как по НК. например, у меня налог за 3 кв получился 30000. отсюда получается авансовые платежи 1/3 по 10000. сегодня я должна оплатить 30000-налог за 3 кв и отдельной платежкой 10000 аванс за октябрь итого 40000 руб?
|
27.10.2010, 13:11 | #190 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Расчет налога на прибыль
Аланда, а скажите, пожалуйста, начала регистры печатать.....и возник такой вопрос, почему в "Регистр учета начисления налогов, включаемых в состав расходов" не включаются взносы ФСС НС и ПЗ??? Хотя в косвенных расходах они же есть! Так и должно быть??
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
27.10.2010, 13:25 | #191 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расчет налога на прибыль
Так там и взносов в ПФ тоже нет Взносы в ФСС НС входят в регистр прочих расходов,а взносы в ПФ я вообще не нашла нигде,кроме Регистра учета расчетов с бюджетом
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
27.10.2010, 13:56 | #192 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Расчет налога на прибыль
Аланда, ой да и ПФР ведь нет, точно, а вы тоже распечатываете эти регистры каждый квартал??? И еще такой вопрос наверное правильнее регистры делать не поквартальные, а за полугодие, 9 месяцев, ведь так??Т.к. налог у нас нарастающим....
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
28.10.2010, 09:57 | #193 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Расчет налога на прибыль
Пожалуйста, поясните, следующие слова из К+ они меня смужают что-то:
Поэтому при отсутствии выручки смело учитывайте при определении налоговой базы, увеличивая убыток за текущий период, косвенные и внереализационные расходы <14>. Если же помимо косвенных и внереализационных у вас были и другие расходы, относящиеся к прямым, то их вы обязаны копить в составе "незавершенки" до того момента, когда у вас появятся доходы от реализации. А если у нас основной вид деятельности "Аренда техники" (относится к услугам ведь так?), то все прямые расходы я могу учитывать в текущем налоговом периоде, и, следовательно могу в декларации показывать прямые расходы, так????? И это правило ко мне не относится??
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
28.10.2010, 10:02 | #194 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Расчет налога на прибыль
В бухгалтерском учете расходы признаются в том отчетном периоде, в котором они имели место, независимо от намерения получить выручку или прочие доходы <15>. Поэтому все расходы, которые были понесены организацией, учитываются в общем порядке. При этом в отчете о прибылях и убытках строка "Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг" при отсутствии выручки не заполняется <16>.
И вот это еще поясните, почему строку 020 Формы № 2 я не должна заполнять??? У меня она как раз заполнена, хоть реализации у меня и нет.......со счета 90.2.1 она попала в отчет о прибылях и убытках, это разве неправильно???
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
28.10.2010, 11:42 | #195 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расчет налога на прибыль
Nadjusha, я ,честно говоря,не очень понимаю,в чем заключаются ваши сомнения.Может быть эта статья НК поможет разобраться
Цитата:
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
15.03.2011, 12:36 | #196 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 15.03.2011
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: Расчет налога на прибыль
Подскажите, пожалуйста, что делать: у меня почему то не идет ндс с прибылью. они не сходятся. Из-за чего это может быть? Если не делать закрытие месяца "декабрь" то сумму на которую не идет я вижу по сч. 90.9
|
15.03.2011, 13:26 | #197 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 12.05.2009
Сообщений: 52
Спасибо: 0
|
Re: Расчет налога на прибыль
Цитата:
Полина, что значит не идёт ндс с прибылью? Попробуйте при закрытии месяца за декабрь убрать галочку: реформация баланса. |
|
20.03.2011, 12:36 | #199 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 58
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
|
Re: Расчет налога на прибыль
Привет!
Скажите пожалуйста нужно ли мне заполнять Приложение № 4 к Прибыли если у меня есть -расходы в виде недостачи материальных ценностей в производстве и на складах, на предприятиях торговли в случае отсутствия виновных лиц, а также убытки от хищений, виновники которых не установлены но этими расходами я не уменьшала налог на прибыль. Название Приложения № 4 ПЕРЕЧЕНЬ ДОХОДОВ, НЕ УЧИТЫВАЕМЫХ ПРИ ОПРЕДЕЛЕНИИ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ, РАСХОДОВ, УЧИТЫВАЕМЫХ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ОТДЕЛЬНЫМИ КАТЕГОРИЯМИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ ....... в этом приложении я должна указать те расхолды из списка которыми уменьшила налог на прибыль. А если этими расходами не уменьшин налог на прибыль то я его не заполняю? Приложение к налоговой декларации И наконец, к форме декларации добавлено приложение, которого раньше не было. В нем указываются доходы, не учитываемые при определении налоговой базы, а также расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков. Не стоит опасаться, что в приложении надо указывать абсолютно все доходы, не включаемые в базу по налогу на прибыль. Перечень таких сведений ограничен и приведен в Приложении № 4 к порядку заполнения декларации. Введено 12 видов необлагаемых доходов и 34 вида расходов. В основном такие доходы и расходы крайне специфичны, и с ними имеет дело весьма ограниченный круг налогоплательщиков. Если доходов и расходов, включаемых в приложение к налоговой декларации, у организации нет, то подавать в инспекцию приложение не надо. |
20.03.2011, 17:42 | #200 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 20.03.2011
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Re: Расчет налога на прибыль
Cкажите, пожалуйста, ответ на такой вопрос: У нас ликвидация организации. Ликвидатору выплатили частично вознаграждение, как его отнести при расчете налога на прибыль, как расходы организации или прочие расходы(91счет)?
|
|
|