Обособленное подразделение

[Ксюша Бух]

Важно (я попалась на этом)!
При наличии филиала НДФЛ платиться частями:
1 часть -за работников головы в бюджет по месту регистрации
2 часть- за работников филиала в бюджет по месту регистрации филиала
Даже если филиал не выделен на отдельный баланс.

[SonNata]

Ну да. Делится НДФЛ, налог на прибыль. Кажется еще и ЕНВД, но не уверенна.

[Ксюша Бух]

Если и голова и филиал находяться в одном субъекте РФ,то можно подать Уведомление,что согласно абзацу второму пункта 2 статьи 288 НК РФ уплата налога на прибыль в бюджет региона будет платить голова, то можно избежать деления прибыли.
А с ЕНВД я всегда пользуюсь самой простой схемой. Оформляем ЕНВД на кого-то из знакомых дира или учредителя. И расходы делить делить не нужно и два вида деятельности не совмещать.

[SonNata]

Я согласна, что лучше "хранить яйца в разных корзинах" поэтому делить виды деятельности по разным предприятиям и предпринимателям, но далеко не все и всегда зависит от нас.

[Ксюша Бух]

Сообщение от SonNata

далеко не все и всегда зависит от нас.

Иногда встречаются понимающие, но правда редко...

[Delphine]

Сообщение от SonNata

Есть филиалы в других городах и там, например без печати и р/с не обойтись.

Так ведь налоговые разные и КПП меняется - без новенькой печати для ОП никак, я так думаю...

Сообщение от Ксюша Бух

Важно (я попалась на этом)!
При наличии филиала НДФЛ платиться частями:
1 часть -за работников головы в бюджет по месту регистрации
2 часть- за работников филиала в бюджет по месту регистрации филиала
Даже если филиал не выделен на отдельный баланс.

Вроде как даже если голова и ОП находятся в разрых субъектах, то ндфл и прибыль может платить только голова (и за ОП тоже), меняются только окато налоговой. Или я опять чего-то недогоняю...

А как еще быть с тем, что ТФОМС платим в головную, но полюса уже получили по филиалу что же теперь будет?..

[SonNata]

Так ведь налоговые разные и КПП меняется - без новенькой печати для ОП никак, я так думаю...

Причем тут налоговые? А зачем КПП прописывать в печати? Без печати можно, но если есть необходимость, то конечно сделайте.

А как еще быть с тем, что ТФОМС платим в головную, но полюса уже получили по филиалу что же теперь будет?..

А ничего не делать. Если в дальнейшем получится продлить, то и делайте так же. Это ошибка страховых компаний. Нам тоже сначала выдавали, а потом их аудиторы проверили и сказали, что они не имели права делать нам полюса. Но на тот момент уже у всех сотрудников были полюса на 5 лет.

[SonNata]

Вроде как даже если голова и ОП находятся в разрых субъектах, то ндфл и прибыль может платить только голова (и за ОП тоже), меняются только окато налоговой. Или я опять чего-то недогоняю...

Если Вы подадите в налоговую письмо, что платить будет головная организация, то конечно может. Выше мы описывали, что платить нужно в налоговую по месту регистрации филиала. Возможно не очень корректно ответили.

[glad]

Сообщение от SonNata

Если Вы подадите в налоговую письмо, что платить будет головная организация, то конечно может. .

А письмо-ли подаётся? Есть форма уведомления, которое подаётся в ИФНС, и то это касается налога на прибыль,а вот с НДФЛ сложнее! Платить НДФЛ можно будет по головной организации только получив разрешение ИФНС (не представляю чтоб они такое давали), потому что нигде законадельно такая возможность не закреплена.

[SonNata]

Платить НДФЛ можно будет по головной организации

Нет, в общем мы сами все запутали. НДФЛ можно платить филиалом по месту его нахождения, а можно платить головной организацией (ведь у вилиала может не быть р/с) по месту нахождения филиала. Но платится однозначно в налоговую фпо месту регистрации филиала. Может так будет понятнее.

[glad]

SonNata, да, теперь всё правильно.

[Delphine]

SonNata, Balyakina, Ксюша Бух, спасибище девочки, пока вроде как все ясно !
С наступающим...

[Ксюша Бух]

Сегодня была на семинаре в налоговой и узнала, что при создании филиала организация может подавать не заявление, а уведомление. В случае подачи уведомления - платить госпошлину не нужно.

[Delphine]

Сообщение от Ксюша Бух

Сегодня была на семинаре в налоговой и узнала, что при создании филиала организация может подавать не заявление, а уведомление. В случае подачи уведомления - платить госпошлину не нужно.

Да, это так. А еще я звонила в налоговую и мне сказали, что, если в уставе конкретно не прописывать филиал или представительство (точные название и адрес), то можно не регистрировать этот филиал или представительство (бумажной волокиты меньше) в егрюл, а заполнить только это уведомление, вроде как форма 13002, без заполнения формы 13001 и уплаты пошлины. А я то дура заморачивалась, а все оказывается так просто! Сегодня уже платежечку на ндфл по месту регистрации ОП сделала, держу пальчики крестиком...

Переделываем доки и сразу назрел вопрос, а как лучше уведомить поставщиков и покупателей о смене некоторых реквизитов (инф.письмо, уведомление или доп.соглашение к договору)???

... и еще один, как можно автоматизированно сделать начисление по ндфл, хочу добавить в справочник "Налоги и отчисления" две позиции, по НДФЛ и Прибыль в бюджет субъекта, если я их добавлю, то ничего "не взорвется", глючить не будет? А отчетность автоматически формироваться будет?

[glad]

Сообщение от Delphine

...

Переделываем доки и сразу назрел вопрос, а как лучше уведомить поставщиков и покупателей о смене некоторых реквизитов (инф.письмо, уведомление или доп.соглашение к договору)???

Письмо.

... и еще один, как можно автоматизированно сделать начисление по ндфл, хочу добавить в справочник "Налоги и отчисления" две позиции, по НДФЛ и Прибыль в бюджет субъекта, если я их добавлю, то ничего "не взорвется", глючить не будет? А отчетность автоматически формироваться будет?

Что вы хотите формировать автоматически? НПР расчитывать должны сами - никакая программа за вас ничего не посчитает (тем более не сделает декларацию по прибыли в части обособленного). НДФЛ сдаётся по месту регистрации головной организации.

[Delphine]

Сообщение от Balyakina

Что вы хотите формировать автоматически? НПР расчитывать должны сами - никакая программа за вас ничего не посчитает (тем более не сделает декларацию по прибыли в части обособленного). НДФЛ сдаётся по месту регистрации головной организации.

Это понятно, с прибылью я еще помучаюсь... Просто я стараюсь максимально автоматизировать работу в 1С, поэтому заполняю все возможные справичники, в т.ч. п\п на оплату НДФЛ и НПР (т.е. нажать на пару кнопочек и все правильно заполнится). А отчетность имела ввиду только по НДФЛ, заполнит ли сама программа 2 справочки по ндфл, или ручками придется заводить, но это на следующий год...
Так вот кто-нибудь самостоятельно заполняет справочник "Налоги и отчисления"? И вообще толк от этого есть? (может конечно вопрос не в теме...)

[SonNata]

Так вот кто-нибудь самостоятельно заполняет справочник "Налоги и отчисления"?

У меня он и был заполнен (а может я что-то и добавляла- не помню уже), а вот ставочки меняю. Все считается верно.

[Delphine]

Сообщение от SonNata

У меня он и был заполнен (а может я что-то и добавляла- не помню уже), а вот ставочки меняю. Все считается верно.

По умолчанию он заполнен стандартными налогами с действующими ставками. Значит специально для ОП никто новую ставку не заводил? Все оквэд-ы сами ручками меняете каждый раз?

[SonNata]

У меня электронная сдача в головную налоговую. Я все декларации оттуда распечатываю и там заполняю. Из 1-С только цифры расчетов.

[Addi]

Всех с началом весны У нас в Питере солнышко вовсю)