книга покупок и книга продаж

[glad]

Сообщение от Аланда

Мое личное мнение,что нумерация должна начинаться заново с начала квартала,потому что налоговый период для НДС-квартал и книги продаж и покупок тоже должны формироваться поквартально .

Вы тоже каждый квартал заново нумерацию начинаете?.. Что касается нумерации, то абсолютно не имеет значения как нумеруются сч-ф, нигде запретов я не встречала.

[Аланда]

Balyakina, вопрос был о нумерации строк в книге продаж и ,строго говоря,в самой книге продаж нет вообще графы порядковый номер строки ( пост.№ 914),поэтому вопрос о нумерации строк в книге не имеет смысла.ИМХО
Но ,если уж очень хочется пронумеровать,то я написала свое личное мнение,что нумерацию следовало бы делать внутри квартала.

Сообщение от Balyakina

абсолютно не имеет значения как нумеруются сч-ф,

А это вопрос о нумерации именно счетов- фактур,который мы не обсуждали.

[klim82]

Прямо в точку Счет-фактуры никому не выставляем, правда один раз был возврат (брак товара выявленный через некоторое время), тогда счет-фактура была выставлена нами, и все. Занимаемся розничной торговлей. Спасибо.

[Tanchic]

Добрый день! У меня такой вопрос. Мы арендуем муниципальное и государственное имущество и соответственно являемся налоговым агентам и уплачиваем НДС. От уплаты НДС в качестве налогоплательщика мы освобождены. В соответствии с п. 16 Правил мы сами же и заполняем книгу продаж. Работаю недавно, стала смотреть книгу продаж за предыдущий год и засомневалась. В поле "продавец" указана наша организация в поле "наименование покупателя" - арендодатель (КУМИ и КУГИ). Правильно ли это? В реальности то все наоборот!

[Chupacabra]

Сообщение от Аланда

Если работаете в программе 1С7.7Бухгалтерия ,нужно в Регламентных документах Сформировать Записи книг покупок и продаж и делается этот документ последним числом каждого месяца.

Вот у меня например, в стандартной конфигурации нет документы\регламентные\ Формирование записей книги покупок и продаж..

Зато эту функцию я нашел в "Журнал операций\ Ввести документ\Формирование записей книги Покупок"

[Аланда]

Сообщение от Chupacabra

документы\регламентные\ Формирование записей книги покупок и продаж..

Я не писала,что искать нужно в пункте меню Документы.Формирование записей книг продаж и покупок находится в Журналах-Регламентные документы,там же,где и Закрытие месяца .

[Мария Ростов]

Сообщение от Chupacabra стандартной конфигурации нет одним словом чупакабра извините если обидела) не сдержалась)

[Chupacabra]

Сообщение от Аланда

Я не писала,что искать нужно в пункте меню Документы.Формирование записей книг продаж и покупок находится в Журналах-Регламентные документы,там же,где и Закрытие месяца .

ааааа.... еще и так можно.

Так "закрытие месяца" есть и в "Документы\регламентные\"... Это то меня и сбило с толку. Посмотрел - в меню журналы нет выпадающих менюшек...

Но все равно - спасибо за наводку. Было от чего оттолкнуться в поиске. И пусть даже через "другую дверь", но результат был получен тот который требовался.

[Аланда]

Сообщение от Chupacabra

пусть даже через "другую дверь",

Две двери для входа лучше,чем ни одной,когда приходится входить "через окно",чтобы

Сообщение от Chupacabra

результат был получен тот, который требовался

[Татьяна90]

Скажите пожалуйста а кто где хранит товарные накладные, они приходят от поставщиков вместе со счетами фактурами, их нужно хранить отдельно? извиняюсь за глупый вопрос, но хочется узнать как кто делает?

[Валерия]

Сообщение от Татьяна90

Скажите пожалуйста а кто где хранит товарные накладные, они приходят от поставщиков вместе со счетами фактурами, их нужно хранить отдельно? извиняюсь за глупый вопрос, но хочется узнать как кто делает?

Товарные накладные + акты (аренда, связь, доставка) - 1 папка
Приложение к счету № 60

Счета фактуры полученные - 1 папка Счета фактуры полученные

Счета к оплате - 1 папка Счета к оплате Здесь могут быть счета факсовые, копии без печатей, на них стоит виза руководителя к оплате. Оригинальные счета в этом случае подшиваю вместе с ТОРГ 12 и актами...

[Татьяна90]

Спасибо))))

[Татьяна90]

А подскажите пожалуйста кто-нибудь кто прошел налоговую проверку будут ли штрафы если в некоторых товарных накладных которые нам поступают не проставлены подписи и печати в графе груз принят?

[Olaora]

Срочно помогите, раньше в 1с 8.0 чтобы сформировать книги продаж/покупок нужно было заполнить автоматически:

Регистрация оплаты от покупателей
Формирование книги продаж
Регистрация оплаты поставщикам
Формирование книги покупок

а в 8.2 как нужно сделать:

Регистрации оплаты от покупателей и
Регистарции оплаты поставщикам нет в меню
а при формировании книги продаж пишет, что нет данных для формирования, хотя реализация и поступления товаров и услуг проведены верно, счета-фактуры к ним проведены
Подскажите алгоритм формирование этих книг, пожалуйста

[Lipa]

Сообщение от Olaora

а в 8.2 как нужно сделать:

Регистрации оплаты от покупателей и
Регистарции оплаты поставщикам нет в меню
а при формировании книги продаж пишет, что нет данных для формирования, хотя реализация и поступления товаров и услуг проведены верно, счета-фактуры к ним проведены
Подскажите алгоритм формирование этих книг, пожалуйста

Странно.. У меня если все счета-фактуры правильно проведены, независимо от оплаты, книги формируются..
меню-продажа-ведение книги-продаж-формирование записей книги продаж

[Б_С_К]

Сообщение от Olaora

при формировании книги продаж пишет, что нет данных для формирования,

а Вы сам документ Книга продаж сформировали?

[Вес`на]

-----------------

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО
от 3 февраля 2012 г. N ЕД-4-3/1657@

О КОДАХ ВИДОВ ОПЕРАЦИЙ
ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ВЕДЕНИЯ
ЖУРНАЛА УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР


Федеральная налоговая служба в связи с принятием постановления Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость" (далее - Постановление N 1137) сообщает следующее.

Приложением N 3 к Постановлению N 1137 утверждена форма журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и правила его ведения.

Согласно пункту 3 Постановления N 1137 федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, утверждает коды видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимые для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур.

Учитывая изложенное, до издания приказа ФНС России об утверждении кодов видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимых для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, Федеральная налоговая служба при заполнении показателей графы 4 части 1 "Выставленные счета-фактуры" и графы 4 части 2 "Полученные счета-фактуры" журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур рекомендует использовать коды видов операций, указанные в приложении к настоящему письму.

С Министерством финансов Российской Федерации согласовано (письмо Минфина России от 16.01.2012 N 03-07-15/02).

Доведите письмо до нижестоящих налоговых органов и налогоплательщиков.


Советник

государственной гражданской службы

Российской Федерации 2 класса

Д.В.ЕГОРОВ






Приложение

к письму ФНС России

от 03.02.2012 N ЕД-4-3/1657@


КОДЫ ВИДОВ ОПЕРАЦИЙ

ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ВЕДЕНИЯ

ЖУРНАЛА УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР

+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦ N ¦ Наименование вида операции ¦Код вида¦
¦п/п¦ ¦операции¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦1 ¦Отгрузка (передача) или приобретение товаров, работ, услуг¦01 ¦
¦ ¦(включая посреднические услуги), имущественных прав, за¦ ¦
¦ ¦исключением операций, перечисленных по кодам 03, 04, 06,¦ ¦
¦ ¦10, 11, 13 ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦2 ¦Оплата, частичная оплата (полученная или переданная) в счет¦02 ¦
¦ ¦предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания¦ ¦
¦ ¦услуг (включая посреднические услуги)), передачи¦ ¦
¦ ¦имущественных прав, за исключением операций, перечисленных¦ ¦
¦ ¦по кодам 05, 06, 12 ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦3 ¦Возврат покупателем товаров продавцу или получение¦03 ¦
¦ ¦продавцом возвращенных покупателем товаров ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦4 ¦Отгрузка (передача) или приобретение товаров, работ, услуг¦04 ¦
¦ ¦(за исключением посреднических услуг), имущественных прав¦ ¦
¦ ¦на основе договора комиссии (агентского договора, в случае,¦ ¦
¦ ¦если агент совершает действия от своего имени), за¦ ¦
¦ ¦исключением операций, перечисленных по коду 06 ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦5 ¦Оплата, частичная оплата (полученная или переданная) в счет¦05 ¦
¦ ¦предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания¦ ¦
¦ ¦услуг (за исключением посреднических услуг)), передачи¦ ¦
¦ ¦имущественных прав на основе договора комиссии (агентского¦ ¦
¦ ¦договора, в случае, если агент совершает действия от своего¦ ¦
¦ ¦имени), за исключением операций, перечисленных по коду 06 ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦6 ¦Операции, совершаемые налоговыми агентами, перечисленными в¦06 ¦
¦ ¦статье 161 Налогового кодекса Российской Федерации ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦7 ¦Операции, перечисленные в подпункте 2 пункта 1 статьи 146¦07 ¦
¦ ¦Налогового кодекса Российской Федерации ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦8 ¦Операции, перечисленные в подпункте 3 пункта 1 статьи 146¦08 ¦
¦ ¦Налогового кодекса Российской Федерации ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦9 ¦Получение сумм, указанных в статье 162 Налогового кодекса¦09 ¦
¦ ¦Российской Федерации ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦10 ¦Отгрузка (передача) или получение товаров, работ, услуг,¦10 ¦
¦ ¦имущественных прав на безвозмездной основе ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦11 ¦Отгрузка (передача) или приобретение товаров, имущественных¦11 ¦
¦ ¦прав, перечисленных в пунктах 3, 4, 5.1 статьи 154, в¦ ¦
¦ ¦подпунктах 1 - 4 статьи 155 Налогового кодекса Российской¦ ¦
¦ ¦Федерации ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦12 ¦Оплата, частичная оплата (полученная или переданная) в счет¦12 ¦
¦ ¦предстоящих поставок товаров, передачи имущественных прав,¦ ¦
¦ ¦перечисленных в пунктах 3, 4, 5.1 статьи 154, в подпунктах¦ ¦
¦ ¦1 - 4 статьи 155 Налогового кодекса Российской Федерации ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+
¦13 ¦Проведение подрядными организациями (заказчиками-¦13 ¦
¦ ¦застройщиками) капитального строительства, модернизации¦ ¦
¦ ¦(реконструкции) объектов недвижимости ¦ ¦
+---+------------------------------------------------------------+--------+


Примечания.

Коды видов операций 04 и 05 применяются лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность на основе договоров комиссии (комитент, комиссионер) или агентских договоров (принципал, агент), в случае, если агент совершает действия от своего имени.

[kul-tanya]

Подскажите, пожалуйста, нужно ли ставить прочерк в графе КПП продавца в книге покупок при отсутствии счет-фактуры, т.к. есть чек ККМ от подотчетника с выделенным отдельной строкой НДС? (в чеке ККМ отсутствует реквизит КПП)

[Б_С_К]

Сообщение от kul-tanya

в графе КПП продавца в книге покупок при отсутствии счет-фактуры

Без Сч.ф-ры Вы не имеете права ставить сумму к возмещению

[kul-tanya]

Почему не имеем права? В некоторых случаях налогоплательщики вправе возмещать НДС без счетов-фактур (п. 1 ст. 172 НК РФ). В частности, это возмещение НДС по командировочным расходам (п. 7 ст. 171 НК РФ) и приобретение ГСМ за наличный расчет (п. 7 ст. 168 НК РФ).