НДС при экспорте

[Аллочка56]

!!!Суммы входного НДС по товарам (услугам), которые используются для экспортных операций, следует учитывать отдельно от входного НДС по операциям, облагаемым НДС по другим ставкам!!!
То есть мы оказали услугу на экспорт (посредники). Наш поставщик выставил нам с/ф по данной услуги по 0% ставкам и одна с/ф с 18% ставкой (где НДС 1716). Все эти документы от поставщика относятся к одной сделки на экспорт. МЫ выставляем одним документом покупателю с/ф по 0% ставке. Для подтверждения ставки собрали документы и заполнили раздел 4. в строке 030 (налоговые вычеты) указали сумму НДС= 1716 руб.
То есть получается входной НДС в размере 1716 (полученный от поставщика) указывается в разделе 4 строки 030 (налоговые вычеты), но вот вопрос!!!!Получается что с/ф полученная от поставщика по этой сделки с НДС (18%)=1716 не попадает в раздел 3 строки 120 декларации по НДС?????Нужно ли этот ндс учитывать и в разделе 4 и в разделе 3....или только в разделе 4???Кто понимает.Поясните!!!

[Ira_]

Только в разделе 4.

[Аллочка56]

так с/ф от поставщика с НДС (18%), и программа сама прописывает в строке 120 раздела 3.нужно в ручную ее оттуда убрать?

[Аллочка56]

и еще вопрос, если я ее вручную уберу из строки 120 раздела 3, а оставлю только в разделе 4...Но в разделе 8 не нужно убирать,ведь если уберу, опять контрольное соглашение будет не верно (описывала ранее)!!я правильно понимаю?!

[Б_С_К]

Сообщение от Аллочка56

так с/ф от поставщика с НДС (18%), и программа сама прописывает в строке 120 раздела 3.нужно в ручную ее оттуда убрать?

Если у Вас всё правильно проведено, то сч. ф-ра от Поставщика при проведении продажи на экспорт должна попасть на сч 19.7 и при формировании документа "Книга покупок НДС 0%" автоматом попасть в 4 раздел. И естественно она попадает в 8 раздел

[Аллочка56]

Спасибо.значит у меня не правильно проведено(((

[Аллочка56]

только вот 19.7 называется "по товарам, реализованным по ставке 0% на экспорт" а у меня услуга же!

[Аллочка56]

получается что на экспорт у нас от поставщика 4 с/ф, три из них выписаны по 0% ставке, а одна с/ф с НДС 18%.все три должны быть отнесены на счет 19.7???и последняя с/ф должна отразиться автоматически в разделе 4 как налоговый вычет???

[Б_С_К]

Сообщение от Аллочка56

только вот 19.7 называется "по товарам, реализованным по ставке 0% на экспорт" а у меня услуга же!

Ну вот это я и не прочитала.... Тогда - так:
Когда формируете документ Распределение косвенных расходов, то в нем уже ручками подправляете суммы которые полностью относятся на экспорт, ну и соответственно они попадут тоже на 19.7.
Если вы уверенны что Ваша услуга именно со ставкой 0% и ее надо подтверждать

[Аллочка56]

Спасибо!Только у меня одна такая сделка.разве обязательно формировать документ распределение косвенных расходов?или можно просто ручками следующих раз эту сумму не включать в общий НДС (т.е. по строке 120 раздела 3), а сразу относить в раздел 4 как налоговые вычеты (при своевременном подтверждении ставки 0%)

[Аллочка56]

еще вопрос, "код операции" по разделу 8 по экспортному налоговому вычету какой будет??? 01 как у всех налоговых вычетах или какой то другой???(ведь он попадает на в 3 раздел, а в 4)

[Аллочка56]

Никто про коды видов операций не знают пр входящем НДС на экспорт???

[Б_С_К]

Сообщение от Аллочка56

Никто про коды видов операций не знают пр входящем НДС на экспорт???

Код вида операции - 25

[Аллочка56]

Огромное вам спасибо

[Наталия Х.]

Б_С_К, добрый день. Если позволите вопрос, работала с экспортом несколько лет, был раздельный учет. Сейчас мучаюсь в понимании, если сможете помогите. Фирма реализует товар, который закупает у российских поставщиков только на экспорт, этот ндс я отношу прямо на данные операции. А что делать с НДСом на услуги по аренде, банковские услуги, тоже относить на экспорт. Ведь по сути распределить мне невозможно да и как раздел 3 заполнить и нужен ли он мне? Если можете помочь, ответьте пож-та.

[Б_С_К]

Да. конечно, если у Вас реализация только на экспорт, то весь входящий НДС будет относится к 4 разделу.

[Наталия Х.]

Б_С_К, спасибо огромное. Еще может подскажете в каком случае заполняется раздел 6? Я всегда думала, что только если не собраны документы по истечении 180 дней, сейчас общалась со знакомой, она говорит я подаю каждый квартал и отражаю в нем операции экспорта, относящиеся к данному кварталу, по которым соответственно нет документов пока. Совсем меня запутала.

[Б_С_К]

Сообщение от Наталия Х.

Б_С_К, спасибо огромное. Еще может подскажете в каком случае заполняется раздел 6? Я всегда думала, что только если не собраны документы по истечении 180 дней, сейчас общалась со знакомой, она говорит я подаю каждый квартал и отражаю в нем операции экспорта, относящиеся к данному кварталу, по которым соответственно нет документов пока. Совсем меня запутала.

нет. Она не права.

[Наталия Х.]

Б_С_К, спасибо Вам.

[Аллочка56]

Сообщение от Б_С_К

Код вида операции - 25

Здравствуйте!Вы мне подсказали,что нужно код 25 указывать, а мне вот что написали(((
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1212078#1212078