6-НДФЛ

[tatG]

Сообщение от Копейка

на всякий случай, это суббота
банк-клиент в организации с одним работником?

оплачено квитанцией в сбербанке, а так как сбербанк в субботу работает, поэтому и эта дата идет.
А в отчете какую ставить? Хотя пеерчислено именно в субботу.

[tatG]

Копейка, здесь все просто, ИП с 1 работником. НДФЛ платится квитанциями в сбербанке.
Получается, я и за весь 2016 год делала неправильно, тем более я еще и суммы по строке 020 (сумма начисленного дохода). Надо исправить, помогите разобраться и исправить.

Зарплата за декабрь была выплачена в декабре же (но как я понимаю) я и там неапрвильно все проставила. Получается, что тот блок с датами, которые вы написали:
31.12.2016
30.12.2016
09.01.2017
должен быть в 1 квартале?
Но он у меня уже есть в 4.
Чего-то вообще какая-то фигня получается у меня

[Копейка]

Сообщение от tatG

оплачено квитанцией в сбербанке, а так как сбербанк в субботу работает, поэтому и эта дата идет.
А в отчете какую ставить? Хотя пеерчислено именно в субботу.

В отчете не должно быть даты перечисления налога. Там должна быть дата фактической выплаты дохода. И срок перечисления НДФЛ - день следующий за днём выплаты дохода (рабочий день, не выходной и не праздничный).

[Копейка]

Сообщение от tatG

Зарплата за декабрь была выплачена в декабре же

Какого числа?

[tatG]

Сообщение от Копейка

Какого числа?

Получается, что если НДФЛ перечислен 29.12.2016, значит зарплата выплачена 28.12.

[Копейка]

[Копейка]

Сообщение от tatG

Получается, что если НДФЛ перечислен 29.12.2016, значит зарплата выплачена 28.12.

Не факт. Может и 29.12.2016 быть.

В любом случае, тогда этот блок должен быть в отчете за 2016 год.

[Копейка]

Сообщение от Копейка

Если хоть одна из трёх дат выскочит за 31 декабря, то весь блок должен быть отражен в следующем отчете

Потому, вот это правильно у вас в отчете за 2016 г

строка 100 - 31.12.2016 19000
строка 110 - 28.12.2016 2470
строка 120 - 29.12.2016.

Если бы 30-го выдали, то в 1 кв 2017 г нужно было бы показать.

Сообщение от Копейка

Но если з/п за декабрь 2016 выплачена, например, 30.12.2016, то еще один, первый блок должен быть, с датами
31.12.2016
30.12.2016
09.01.2017

[MarinaT]

а что если все в отпуске без содержания, то в стороке 060 ничего не указывать? ведь ничего не выплачивали

[Fruktik]

Добрый день, коллеги! Подскажите, что делать с следующей ситуации. Приняли нового сотрудника. В первом месяце его работы не предоставили вычет на ребенка и удержали налог полностью. В текущем месяце обнаружили ошибку. Что сделать?

[Среда]

Пересчитать прошлый месяц и в текущем всё выровнять.

[Fruktik]

Спасибо. То есть я могу в текущем месяце предоставить ему вычеты за 2 месяца? С налоговой возникнут вопросы, что в предыдущем месяце переплата? Ее нужно возвращать из бюджета или зачесть по сотруднику внутри организации?

[Среда]

Нет, Вы пересчитываете прошлый месяц. Возникает переплата налога и недоплата сотруднику.
В текущем месяце считаете как положено, а выплачиваете всё с учётом прошлых косяков.

Сообщение от Fruktik

С налоговой возникнут вопросы, что в предыдущем месяце переплата?

Зависит от налоговой.
Я бы ничего не возвращала. а просто зачла бы. В 6-НДФЛ при этом показывать как правильно, как должно быть, а не как было.

[Fruktik]

Сообщение от Среда

Нет, Вы пересчитываете прошлый месяц. Возникает переплата налога и недоплата сотруднику.
В текущем месяце считаете как положено, а выплачиваете всё с учётом прошлых косяков.


Зависит от налоговой.
Я бы ничего не возвращала. а просто зачла бы. В 6-НДФЛ при этом показывать как правильно, как должно быть, а не как было.

Спасибо. Буду пробовать.

[Arhimed.]

Сообщение от Fruktik

То есть я могу в текущем месяце предоставить ему вычеты за 2 месяца?

я бы здесь применил слово - так надо сделать

Сообщение от Fruktik

С налоговой возникнут вопросы, что в предыдущем месяце переплата?

если уж хотите на 500% убрать ВСЕ даже теоретически возможные вопросы
сделайте заяву от этого работника датированную концом второго месяца, но в ней он просит предоставить вычеты начиная с первого своего месяца
что Вы и сделаете

Сообщение от Fruktik

возникнут вопросы, что в предыдущем месяце переплата?

у Вас не было "переплаты"
Переплата - это если свои (деньги предприятия) уплачены, а у людей удержания не было, а Вы их и не удерживали

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Пересчитать прошлый месяц и в текущем всё выровнять.

Сообщение от Среда

Вы пересчитываете прошлый месяц. Возникает переплата налога и недоплата сотруднику.
В текущем месяце считаете как положено, а выплачиваете всё с учётом прошлых косяков.

нафига такой гемор?
в 1 месяце вычет - 0
во 2 месяце предоставить 2 положенных ему вычета

и вообще вычеты так же приходится контролировать на предмет сколько там ему этих вычетов в итоге накапало с начала года (так же как и итог удержанного НДФЛа)
потому что в отдельных месяцах не всегда получается предоставить вычет в полном размере (переходящий б/л, отпуск напимер), когда доход отдельного месяца получается меньше "месячного вычета"

[Fruktik]

Сообщение от Arhimed.

нафига такой гемор?
в 1 месяце вычет - 0
во 2 месяце предоставить 2 положенных ему вычета

и вообще вычеты так же приходится контролировать на предмет сколько там ему этих вычетов в итоге накапало с начала года (так же как и итог удержанного НДФЛа)
потому что в отдельных месяцах не всегда получается предоставить вычет в полном размере (переходящий б/л, отпуск напимер), когда доход отдельного месяца получается меньше "месячного вычета"

Спасибо. Так, конечно, проще. А как тогда в 6-НДФЛ отражать? Как на самом деле было? В первом месяце не предоставлялись вычеты, а во втором двойные?

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Я бы ничего не возвращала. а просто зачла бы.

1 нечего возвращать
2 нечего зачитывать

Сообщение от Среда

В 6-НДФЛ при этом показывать как правильно, как должно быть, а не как было.

и в 6-НДФЛ показывать так как указано в Порядке его заполнения

1.1. Форма Расчета заполняется на основании данных учета доходов, начисленных и выплаченных физическим лицам налоговым агентом, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленного и удержанного налога на доходы физических лиц (далее - налог), содержащихся в регистрах налогового учета.

- т.е. то что произошло по факту

[Arhimed.]

Сообщение от Fruktik

А как тогда в 6-НДФЛ отражать? Как на самом деле было?

аблизательно!

Сообщение от Fruktik

В первом месяце не предоставлялись вычеты, а во втором двойные?

а что в этом "такого" ?
ГДЕ написано что каждый месяц должна быть предоставлена именно одинаковая сумма из месяца в месяц
вообще-то она даже в самых нормальных условиях "гуляет" постоянно
а в учёте определяем сначала нарастающую, а потом сколько приходится изходя из её и итога по прошлый месяц - определяется сумма этого месяца

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

нафига такой гемор?

ну типа так правильнее
но можно и как ты говоришь - суть не меняется особо