6-НДФЛ

[Вес`на]

Сообщение от ЕленаВикторовна

Как же теперь показать зарплату, что бы ее авансом не посчитали...

31.12
28.12
29.12

Кто вас так закошмарил-то? Поменьше письма Минфина читайте, здоровее будете. Налорги их тоже не читают

[MarinaAnna]

Чего-то заклинило : в разделе 1 в строке 070 мы показываем сумму удержанного налога - это то что удержали при выплате зарплаты за декабрь 2016 + то что удержали в 2017 году и минус то, что пока еще не удержали за декабрь 2017 года , так ?

или то что удерживали за декабрь 2016 вообще здесь не показываем ?

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

так ?

если з/п за декабрь платилась в январе, то так!

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

или то что удерживали за декабрь 2016 вообще здесь не показываем ?

показываем

[КЕЕ]

Сообщение от MarinaAnna

Чего-то заклинило : в разделе 1 в строке 070 мы показываем сумму удержанного налога - это то что удержали при выплате зарплаты за декабрь 2016 + то что удержали в 2017 году и минус то, что пока еще не удержали за декабрь 2017 года , так ?

или то что удерживали за декабрь 2016 вообще здесь не показываем ?

посмотрите,что вы показывали по этой строке за 4кв. 2016-если там ЗП за декабрь нет,то учитывайте.
За прошлый год все по-разному заполняли форму(((

[MarinaAnna]

А сумму за декабрь 2017, если удерживаем при выплате зарплаты в январе 2018 года, в строке 080, показываем, что она не удержана в 2017 году ?

она ведь будет удержана только в январе 2018 года

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

А сумму за декабрь 2017, если удерживаем при выплате зарплаты в январе 2018 года, в строке 080, показываем, что она не удержана в 2017 году ?

нет
в строке 080 Вы покажете то, что удержать не сможете совсем и никогда.

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

А сумму за декабрь 2017, если удерживаем при выплате зарплаты в январе 2018 года, в строке 080, показываем, что она не удержана в 2017 году ?

строку 80 ты заполняешь, когда сдаешь в налоговую справки 2-НДФЛ с признаком "2"

[MarinaAnna]

Значит в строке 070 показываем декабрь 2016 + 2017 без декабря раз НДФЛ за декабрь будет перечислен в январе 18 ? так ?
А если я ни в одном отчете декабрь 2016 не включала в строку 070 ? тогда как ?
тогда показываем только 2017 минус декабрь 2017 ? так ?

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

А если я ни в одном отчете декабрь 2016 не включала в строку 070 ? тогда как ?

т.е. в 1 кв. его не включали? А по второму разделу то отражали выплаченную в январе декабрьскую зарплату?
Тогда у Вас должны были быть расхождения...
Отчёт вроде как нарастающим итогом. Включайте сейчас.

[ЕленаВикторовна]

Строка 070- ???
Завтра буду звонить в налоговую, пусть говорят что ставить ...
Исходя их прошлого года , хочу рассказать....
В марте 2017 , составляя отчет 6 НДФЛ за 2016 год , я столкнулась с вопросом что ставить в строку 070. Я поставила сумму удержанного ндфл, т.к. з/ плата за декабрь 2016 была выплачена в январе 17 года, за минусом зп декабря.
В этот период у нас были аудиторы, я показала им свой отчет, на что они мне сделали замечание и я исправила отчет и отправила его в налоговую. Вопросов у налоговой в прошлом году не возникало ( не было требований с пояснениями, ничего.. )
Их пояснения были следующими: " дата предоставления отчета 3 апреля, на эту дату сумма удержанного налога включает з/плату декабря , и в строку 070 ставить надо всю сумму удержанную".

[Вес`на]

Сообщение от ЕленаВикторовна

Их пояснения были следующими: " дата предоставления отчета 3 апреля, на эту дату сумма удержанного налога включает з/плату декабря , и в строку 070 ставить надо всю сумму удержанную".

в 6-НДФЛ?

Сообщение от ЕленаВикторовна

Вопросов у налоговой в прошлом году не возникало

потому что они у себя внесли все как надо

Сообщение от ЕленаВикторовна

В этот период у нас были аудиторы

мне однажды аудиторы сказали как надо, я сдала, а после через год всю отчетность пересдавала уточненками, после этих советчиков

[Вес`на]

Сообщение от ЕленаВикторовна

Строка 070- ???

Строка 070 формы 6-НДФЛ.
Сумма удержанного НДФЛ
По строке 070 первого листа разд. 1 в 6-НДФЛ укажите общую сумму НДФЛ, которую фактически удержали с начала года.
Если в строке 020 расчета отражена сумма дохода, но его фактической выплаты в отчетном периоде еще не было, то в строке 070 налог с такого дохода не отражается, поскольку он будет удержан в другом периоде (п. 4 ст. 226 НК РФ, Письма ФНС России от 09.08.2016 N ГД-4-11/14507 (п. 2), от 01.08.2016 N БС-4-11/13984@ (вопрос 6), от 01.07.2016 N БС-4-11/11886@).
Например, НДФЛ, который удерживают по зарплате за март в апреле, не отражают в строке 070 формы 6-НДФЛ за I квартал, а включают в строку 070 расчета за полугодие. В такой ситуации могут не совпадать и значения строк 070 и 040 расчета за один отчетный период.

Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год.
Расчет по форме 6-НДФЛ заполняется на отчетную дату, соответственно, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря соответствующего налогового периода.
По строке 070 "Сумма удержанного налога" раздела 1 указывается общая сумма налога, удержанная на отчетную дату!!! налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода.

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

31 декабря соответствующего налогового периода.
По строке 070 "Сумма удержанного налога" раздела 1 указывается общая сумма налога, удержанная на отчетную дату!!! налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода.
__________________

Т.е. проставляем то что удержано в течение года, но не берем декабрь, т.е. на 31 декабря НДФЛ был не удержан, раз зарплата выплачивается в январе 2018 , так ? а декабрь прошлого года сюда проставляем или как ? я этот год ведь не проставляла удержанную сумму декабрьскую 16 года. Теперь что делать ?

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

т.е. на 31 декабря НДФЛ был не удержан, раз зарплата выплачивается в январе 2018 , так ? а декабрь прошлого года сюда проставляем или как ?

Да, так.

Сообщение от MarinaAnna

Теперь что делать ?

Либо корректировки, либо просто теперь проставить в годовом. Они же нарастающим... может прокатит и без корректировок.

[AllaMih]

Здравствуйте,налорги требуют корректировку по 6ндфл
зарплату выплатили 29 декабря, ндфл -тоже, поставила срок перечисления 9.01.18, требуют сумму показатьв 1кв 18, т.к. срок перечисления в январе, но перечисление было же в декабре. И еще вопрос если последний день месяца припадает на субботу 30 (сентябрь)по поводу ндфл за отпускные, я отправила ндфл-13сентября, я должна срок перечисления поставить 29 сентября? или все же 2 октября(понедельник)

[rgs]

я тоже декабрь отразила в 6-ндфл за год, хотя срок перечисления и выпадал на 09.01.2018, но мне было так удобнее показать, чтобы все закрылось красиво. Чем нарлоги аргументируют?
Письмами, которые выпускают каждый месяц с разными интерпретациями?
Неужели тоже заставят сдать корректировку?

[rgs]

по второму вопросу: 2 октября

[SenioritaBonita]

Сообщение от AllaMih

Здравствуйте,налорги требуют корректировку по 6ндфл
зарплату выплатили 29 декабря, ндфл -тоже, поставила срок перечисления 9.01.18, требуют сумму показатьв 1кв 18, т.к. срок перечисления в январе, но перечисление было же в декабре. И еще вопрос если последний день месяца припадает на субботу 30 (сентябрь)по поводу ндфл за отпускные, я отправила ндфл-13сентября, я должна срок перечисления поставить 29 сентября? или все же 2 октября(понедельник)

По поводу срока перечисления 09.01.18 - второй раздел мы заполняем, именно танцуя от этого срока, если он 18 года - то попадает в 1 квартал18. В соответствии с многочисленными разъяснениями Минфина.

Насчет отпуска получается такая же ситуация. Если крайний срок уплаты НДФЛ выпадает на выходной, то он передвигается на следующий за ним будний. Значит крайний срок 2 октября надо ставить. И этот отпуск не попадет во второй раздел 6НДФЛ за 3 квартал, а полетит прямиком в четвертый.

[AllaMih]

Сообщение от SenioritaBonita

По поводу срока перечисления 09.01.18 - второй раздел мы заполняем, именно танцуя от этого срока, если он 18 года - то попадает в 1 квартал18. В соответствии с многочисленными разъяснениями Минфина.

Насчет отпуска получается такая же ситуация. Если крайний срок уплаты НДФЛ выпадает на выходной, то он передвигается на следующий за ним будний. Значит крайний срок 2 октября надо ставить. И этот отпуск не попадет во второй раздел 6НДФЛ за 3 квартал, а полетит прямиком в четвертый.

придется сдавать уточненки