Налогооблоение при УСНО

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

А он отнёс эту сч/ф в бухгалтерию, так как оказалось, что был в командировке. Эту сч/ф его работодатель не может же к вычету НДС принять, только как подтверждение понесённых расходов?

А почему не может ?
Приходовать как обычно, а в АО прописать оплата поставщику и этого поставщика выбрать. С/фактура есть, я думаю, что полное право имеете на вычет.

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

Да вот фиг знает. Мне где-то попалась фраза про коррекцию, и решила спросить.

Вы вообще не выставляете в 2024 г. сч/фактуры, т.к. на УСН.

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

А почему не может ?
Приходовать как обычно, а в АО прописать оплата поставщику и этого поставщика выбрать. С/фактура есть, я думаю, что полное право имеете на вычет.

Не мы на вычет, а то кто у нас получил сч/ф. Просто в сч/ф будет физлицо написано, а не его место работы.

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

Вы вообще не выставляете в 2024 г. сч/фактуры, т.к. на УСН.

Так речь про 25 год. В 24 получен аванс, в 25 реализация.

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

Так речь про 25 год. В 24 получен аванс, в 25 реализация.

Ну так Птичка и ответила, в 2024 году вы на УСН, с/ф не выставляете, как вы планируете корректировать, если с/фактуры в 2024 не было ? Ну если вы доход хотите скорректировать, то опять таки как вы его в 2024 году скорректируете ? был доход 10 тыс, он поступил на р/счет, если не хотите терять сумму НДС, то тогда договаривайтесь с покупателем и выставляйте реализацию 10 000+ НДС, и пусть доплачивают.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Lisa-Mari

Меня ещё интересует такой вопрос. Мы выставили в 25 году сч/ф на оказанные услуги физлицу, Иванову И. И. А он отнёс эту сч/ф в бухгалтерию, так как оказалось, что был в командировке. Эту сч/ф его работодатель не может же к вычету НДС принять, только как подтверждение понесённых расходов?

Мне хочется понять этот момент. Если мы дадим физику УПД с НДС, а он отнесет её в свою бухгалтерию, то бухгалтерия не сможет же этот НДС принять к вычету - в УПД будет указано физлицо?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

в УПД будет указано физлицо?

Я бы не стала рисковать, чтобы лишний раз не спорить с налоговой. А вообще с/ф + кассовый чек, в котором указан НДС.
Хотя, нет, почитала, если выписана на физ лицо, тогда нет, нельзя к вычету.

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Хотя, нет, почитала, если выписана на физ лицо, тогда нет, нельзя к вычету.

Как думаете, если мы будем давать физику чек с НДС и акт с НДС, а сч/ф не будем - это же не будет нарушением? Ведь магазины не дуют нам сч/ф, хотя в чеке у них выделен НДС. Нужно продумать схему работы с 1 января

[Lem@n]

Сообщение от Lisa-Mari

Ведь магазины не дуют нам сч/ф, хотя в чеке у них выделен НДС. Нужно продумать схему работы с 1 января

В договорах этот момент должен быть прописан. Если нет, составляйте допники к договорам, где и пропишите обязанность предоставлять вам счета-фактуры
Кстати, а вы с каким НДС планируете работать с 2025 года?

[MarinaAnna]

Lem@n, Она имеет ввиду не покупки подотчетниками у себя, а имеет ввиду , что если у них будут покупатели физ лица, то нужно им с/фактуры выдавать или нет.

Сообщение от Lisa-Mari

Нужно продумать схему работы с 1 января

А чего тут думать-то, раз вы оказываете услуги физлицами, чек пробиваете, акт вып работ выдаете, то с/фактуру по физлицам делаете сводную раз в месяц, в ней прописываете "Физические лица", соответственно в книгу продаж будет попадать эта с/фактура раз в месяц, при желании можно и раз в квартал по физикам, но я бы делала раз в месяц.

Сообщение от Lisa-Mari

Ведь магазины не дуют нам сч/ф, хотя в чеке у них выделен НДС.

Обалдели бы, если бы каждому покупателю физику, например в рознице, выдавали бы с/фактуру. И бумаги бы тонны нужно было использовать.

[MarinaAnna]

Налоговая служба напомнила, что на розничные продажи физлицам счета-фактуры можно не составлять, потому что они нужны для вычета НДС, а физлица этот налог не платят. Достаточно выдать покупателю кассовый чек или другой документ о расчете.
Письмо ФНС от 24.08.2021 № 3-1-11/0122@

Если при работе с физлицами не выставлять счета-фактуры, в книге продаж нужно регистрировать бухгалтерскую справку-расчет или документы с суммарными данными по операциям за месяц или квартал.

Что это значит для бизнеса. Компании и ИП могут не оформлять счета-фактуры при работе с физлицами — это законно. В таком случае нужно составить сводный счет-фактуру по всем операциям за месяц или квартал. В нем не надо заполнять строки 6 «Покупатель», 6а «Адрес», 6б «ИНН/КПП покупателя» и 5а «Документ об отгрузке».

Статус в книге такой с/фактуры будет не 01, а 26.

[Lem@n]

MarinaAnna, спасибо, это и для меня информация с моими розничными покупателями!
Сейчас мало того, что надо будет настроить 1-С на работу с НДС, а еще как-то с кассами определиться. Как и когда их перенастроить на НДС. Магазин работает без выходных. Последний рабочий день этого года без НДС будет 31 декабря, причем очень насыщенный, предновогодняя продажа продуктов. Первый рабочий день в следующем году 2 января. То есть кассы уже должны быть настроены.
Дала задание директору узнать, есть ли у кассовиков возможность настроить кассы сейчас, а не в последние дни декабря, что бы настройка автоматически переключилась на НДС 1 января.

[MarinaAnna]

У меня когда-то была фирма на ОСНО, там были розничные покупатели физические лица, так и делала с/ф и они попадали в книгу продаж. Помню точно, что статус бы не 01, наверное 26, а может быть что-то изменилось.

[MarinaAnna]

Сообщение от Lem@n

настроить 1-С на работу с НДС,

Вроде бы уже вышло какое-то обновление программы, там возможность с разными ставками НДС прописать.

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Вроде бы уже вышло какое-то обновление программы, там возможность с разными ставками НДС прописать.

Меня больше кассы беспокоят, в 1-С могу в любое время потом войти после обновлений. А вот кассы уже с 1 (2) января должны быть перенастроены.
Директор все же спросил об этом наших кассовиков, говорят, что ждут перепрошивки от производителя.
Блин, дотянут до последних дней, а нам потом с этим разбираться в самые предновогодние запары! Еще и успокаивают, что налоговики в курсе, что перепрошивок еще нет, но нам как-то от этого не легче!