Командировочные / суточные

[sasha0885]

А подскажите, пож-та, сумму суточных нужно проставлять в 1-НДФЛ, или только то, что выше 700 и 2500 руб.?
и еще. . . не подскажите, где можно найти бланки командировочного удостоверения

[Lena613]

Сообщение от sasha0885

А подскажите, пож-та, сумму суточных нужно проставлять в 1-НДФЛ, или только то, что выше 700 и 2500 руб.?
и еще. . . не подскажите, где можно найти бланки командировочного удостоверения

облагается налогом все что выше нормы 700 и 2500 соответственно.
вот бланки:

[Devyshka]

Спасиб большое за ответ

[ТасяГ]

Вопрос! Как списать суточные 100 рублей в 1С? (в 100 рублей входит питание, подтверждающих документов не должно же быть?) Какие проводки?
Спосибо!

[Lena613]

Сообщение от ТасяГ

Вопрос! Как списать суточные 100 рублей в 1С? (в 100 рублей входит питание, подтверждающих документов не должно же быть?) Какие проводки?
Спосибо!

я списываю суточные согласно авансовому отчету сотрудника.
вообще нужно подтверждение, что работник ездил в командировку, в качестве билетов, командировочного удостоверения. у меня пишут к авансовому(вернее я составляю от имени командировочного) отчет о командировочных расходах, туда включаю и суточные, провожу через АО, т.е. в авансовом как статья расходов, первичным док-ом ставлю отчет о командировочных расходах.
а еще составила локальный (внутренний) акт о командировочных расходах для всей организации, где прописала размер суточных и правила расходования и отчета о командировках.

[ТасяГ]

Спосибо большое. Как я понимаю, если сотрудник кушал в столовой он там тоже должен взять чек? а если нет чека то расход не подтверждается?

[Lena613]

Сообщение от ТасяГ

Спосибо большое. Как я понимаю, если сотрудник кушал в столовой он там тоже должен взять чек? а если нет чека то расход не подтверждается?

Можно и по чеку списать в пределах норм. можно и без чека всю сумму суточных занести, чек конечно лучше, совсем не лишняя бумажка. основанием для списания суточных является сама командировка, подтвержденная документами, а именно: командировочным удостоверением, служебным заданием, билетами на проезд, отчетом о командировке и т.д.
у меня ситуация сложнее, сотрудник расплачивается корпоративной пластиковой картой, я по выписке банка и чекам смотрю расходы на питание списываю их как суточные,, а остаток от нормы, доначисляю, как-будто сотрудник потратил их наличными и своего кармана. но можно и не доначислять.

[Устинья]

Сообщение от ТасяГ

Спосибо большое. Как я понимаю, если сотрудник кушал в столовой он там тоже должен взять чек? а если нет чека то расход не подтверждается?

ну нет, пусть ест что хочет, хоть в ресторане, на питание чека брать не надо. Суточные- это и есть на питание.

[Устинья]

Сообщение от ТасяГ

Спосибо большое. Как я понимаю, если сотрудник кушал в столовой он там тоже должен взять чек? а если нет чека то расход не подтверждается?

Чек из столовой в бухгалтерию не представляется, суточные- это и есть деньги на питание и сколько бы сотрудник не съел, вы списываете на расходы сумму в пределах суточных, установленных вашей компанией

[A-lex]

Траты на питание отдельно в учете не проводятся, подтверждающие документы не нужны. Суточные подтверждаются отметками в командировочном удостоверении и билетами на проезд.

[Маринушка]

Я так понимаю, что если в локальном акте закреплено, что суточные выдаются в размере 1000 руб. в сутки, то эта сумма выдается и все. По приезду командированного сумма суточных списывается полностью без документов или все-таки надо прикладыват подтверждающие документы к ав.отчету и возмещать если перерасход по ним. Правильно или нет?

[Lena613]

Сообщение от Маринушка

Я так понимаю, что если в локальном акте закреплено, что суточные выдаются в размере 1000 руб. в сутки, то эта сумма выдается и все. По приезду командированного сумма суточных списывается полностью без документов или все-таки надо прикладыват подтверждающие документы к ав.отчету и возмещать если перерасход по ним. Правильно или нет?

правильно, выдаете 1000 руб, потом списываете на основании авансового, сотрудник должен в авансовом указать что потратил эту тысячу как суточные. но у меня еще составляют отчет о командировке в виде таблички, где тоже указывает 100 руб туда, 200 руб. на это, 1000 руб. -суточные, всего потрачено столько-то (вернее я за них составляю, от их имени ). должно совпадать с АО, только там более развернуто все видно. а если перерасход, то вычитаю потом из зарплаты, по приказу руководителя. можно не вычитать, тогда все что свыше нормы будет считаться доходом сотрудника и облагаться налогами. соответственно этот доход декларировать надо.

[Lena613]

PS имею ввиду перерасход то, что потрачено выше нормы суточных.

[Devyshka]

А можно выдавать деньги, после командировки? У нас часто бывает, что о командировке узнаем в этот же день и сломя голову бежим в банк брать деньки.
Например, уехал сотрудник в командировку, приезжает через пару дней, составляет АО и по нему мы выдаем деньги, можно ли так???или нужно выдать суточные сразу же, перед командировкой?

[Lena613]

Сообщение от Devyshka

А можно выдавать деньги, после командировки? У нас часто бывает, что о командировке узнаем в этот же день и сломя голову бежим в банк брать деньки.
Например, уехал сотрудник в командировку, приезжает через пару дней, составляет АО и по нему мы выдаем деньги, можно ли так???или нужно выдать суточные сразу же, перед командировкой?

можно.
я так делаю. пишу приказ руководителя о возмещении суточных расходов и по нему потом выдаю.

[Валерия]

Сообщение от Devyshka

А можно выдавать деньги, после командировки? У нас часто бывает, что о командировке узнаем в этот же день и сломя голову бежим в банк брать деньки.
Например, уехал сотрудник в командировку, приезжает через пару дней, составляет АО и по нему мы выдаем деньги, можно ли так???или нужно выдать суточные сразу же, перед командировкой?

Подотчет наоборот? Перед командировкой не обязательно выдавать именно суточные. Дайте в подотчет 500 руб, что бы у Вас образовался - подотчетник, а если Вы своему сотруднику в подотчет ни чего не выдали, то приобретаете у сотрудника услуги, материлы, но этот сотрудник ни как не является подотчетным лицом!
Мой ответ - нет, у Вас не подотчетника, которому Вы можете возместить расходы по авансовому отчету.

[Larky]

Сообщение от Lena613

у меня ситуация сложнее, сотрудник расплачивается корпоративной пластиковой картой

Чем она сложнее-то? Считаете по карте, сколько снято в подотчет, считаете по авансовому за сколько отчитался, выводите разницу к возмещению или удержанию... Все как обычно, как если бы он из кассы получил эти деньги...

[Larky]

Сообщение от Devyshka

приезжает через пару дней, составляет АО и по нему мы выдаем деньги, можно ли так???

Можно... Разрешительная надпись руководителя об утверждении суммы есть на авансовом отчете, приказ или распоряжение о командировке тоже уже есть, поэтому никаких дополнительных приказов не требуется...

[Devyshka]

Уф, успокоили. Спасибочки всем кто отозвался на вопрос

[A-lex]

Суммы командировочных расходов можно возместить и после командировки при наличии подтверждающих документов. Императивной нормы о необходимости выдавать деньги до командировки не существует. Никакие услуги при этом не приобретаются - работник выполнил распоряжение работодателя и должен получить компенсацию расходов. Любая компенсация должна возмещаться.