Налог на прибыль 1 полугодие 2009 г.

[glad]

Сообщение от N.D.

Здравствуйте!
Прошу помощи, т.к. с отчетностью я совсем новичок.
Мне нужно сдать уточненку по прибыли за полугодие, а какую сумму указать в стр. 220, 230. (1С 7.7).
у нас убыток в 1,5млн., соответственно он мне ничего не начислил за полугодие по стр.180, ну и сумму к уменьшению выдает как ежемесячные авансовые за 1кв..

Если у вас в 1 кв. был убыток, значит вы забыли поставить к уменьшению авансовые платежи по 1 кварталу. Т.е. не сделали проводку (сторно) по итогам подачи декларации за 1 квартал.

п.с.: вообще чтоб разобраться что у вас там - напишите подробней - отвечу.

[glad]

Сообщение от N.D.

Подскажите пожалуйста, мне сумму по стр.180 за 1кв. умножить на 2 и забить в полугодие?

Если убыток, то строка 180 равна нулю!

[Sofia]

Veselenochka спасибо большое за ссылку, я не видела этой темы )))

Balyakina большое спасибо, вы меня успокоили...))) думала уже идти разбираться надо

[N.D.]

Спасибо, что откликнулись!
Убыток пошел как раз во втором квартале.
Ситуация выглядит так:

в 1 квартале
стр.180 - 148951
стр.190 - 18619
стр.200 - 130332
стр.220 - 6474
стр.230 - 17430

во втором квартале строки 180-200 по нулям, по строкам 210-230, 300-310 выдает тоже самое, что и в первом квартале.
в налоговой мне сказали, что должно быть так:
стр. 220 - 29790
стр. 230 - 268112
Вот я и не могу никак сообразить откуда взялась эта сумма, а объяснять в налоговой не стали, трубку бросили.

[Veselenochka]

N.D.,
строка 290 за 1 кв у вас чему равна?

[N.D.]

стр. 290 - 148951

[glad]

Сообщение от N.D.

Спасибо, что откликнулись!
Убыток пошел как раз во втором квартале.
Ситуация выглядит так:

в 1 квартале
стр.180 - 148951
стр.190 - 18619
стр.200 - 130332
стр.220 - 6474
стр.230 - 17430
.

Давайте по-порядку:
1 квартал отчитались правильно. Во втором квартале должны были начислить авансовые платежи исходя из прибыли 1 кв.,а именно авансовые платежи по прибыли во 2 квартале у вас должны составить 18619р.(фед.) и 130332р.(респ.). Итого начисленного налога за полугодие будет 37238р.(фед.) и 260664р.(респ.) - это и есть авансовые платежи, начисленные за полугодие (строки 220 и 230 декларации за полугодие). Соответсвенно, так как прибыли нет, по полугодию вся эта сумма будет к уменьшению (стр.280 и 281)

[glad]

Сообщение от N.D.

во втором квартале строки 180-200 по нулям, по строкам 210-230, 300-310 выдает тоже самое, что и в первом квартале.

т.е. сумму 18619р.(фед) и 130332(респ.)?-значит вы не начислили авансовые платежи за 2 квартал!

в налоговой мне сказали, что должно быть так:
стр. 220 - 29790
стр. 230 - 268112
Вот я и не могу никак сообразить откуда взялась эта сумма, а объяснять в налоговой не стали, трубку бросили.

эта сумма у меня тоже не получилась

[glad]

Давайте попробуем понять как налоговая считает строку 220 и 230 за полугодие

Сообщение от N.D.

в налоговой мне сказали, что должно быть так:
стр. 220 - 29790
стр. 230 - 268112
.

Раздел 1.2 за 3 квартал 2008г.+раздел1.1 за 1 квартал 2009г.+раздел 1.2 за 1 квартал 2009г.
Т.е. это и сеть вся сумма начисленных авансовых платежей за полугодие, которая попадает в строки 220 и 230.
Просчитайте по сданным декларациям, есть подозрение, что где-то в декларациях ошибка.

[glad]

N.D., и ещё, хотела обратить ваше внимание, что начисления в налоговой происходят именно по разделам 1.1 и раздел 1.2. Поэтому какие суммы вы там укажите - те и будут начислены по данным ИФНС. А соответсвенно, те суммы вы и должны отражать проводками в 1С (бухгалтерском учёте).

[N.D.]

Balyakina

стр. 220 - 29790
стр. 230 - 268112
в сумме получается сумма по стр.180 за 1ый квартал, умноженная на 2.
Может быть дело в процентах (2,5 + 17,5, а сейчас 2+18)?
но я и так, и так пыталась пересчитать, не выходит у меня такая сумма.
И в налоговой мне сказали, что по предыдущим периодам все нормально

[glad]

смотрите, это в налоговой сказали:

Сообщение от N.D.

стр. 220 - 29790
стр. 230 - 268112

а это у нас с вами должно было получиться:
стр.220 - 37238
стр.230 - 260664


в общей сумме - всё верно, по бюджетам -не получается.

[glad]

Смотрите декларацию за 1 квартал!
Дайте цифры раздела 1.1 и раздела 1.2. за 1 квартал

[glad]

Я нашла вашу ошибку

в 1 квартале
стр.180 - 148951
стр.190 - 18619
стр.200 - 130332
стр.220 - 6474
стр.230 - 17430
.

В 1 квартале не правильное распределение по бюджетам!
стр.190 должна быть равна 14895 (2%)
стр.200 должна быть равна 134056 (18%)
а у вас получилось 2,5% и 17,5% - НЕВЕРНО!

[glad]

Сообщение от N.D.

Balyakina

Может быть дело в процентах (2,5 + 17,5, а сейчас 2+18)?

в 2008 году ставки налога были 6,5 и 17,5. Не знаю откуда вообще взяли 2,5 и 17,5, вероятно подгоняли! Это не правильно! Налог в 2009 году распределяется по ставкам 2% и 18%.

[Veselenochka]

Сообщение от Balyakina

в 2008 году ставки налога были 6,5 и 17,5. Не знаю откуда вообще взяли 2,5 и 17,5, вероятно подгоняли! Это не правильно! Налог в 2009 году распределяется по ставкам 2% и 18%.

а я утром считала-считала, не могла понять почему на такие цифры не выхожу.. теперь понятно, действительно не правильно

[N.D.]

Спасибо огромное всем!
Я все-таки домучала налоговую, оказалось, что это они ошиблись, а мы с Вами все правильно считали.

[N.D.]

Сообщение от Balyakina

Я нашла вашу ошибку


В 1 квартале не правильное распределение по бюджетам!
стр.190 должна быть равна 14895 (2%)
стр.200 должна быть равна 134056 (18%)
а у вас получилось 2,5% и 17,5% - НЕВЕРНО!

Это я в курсе!
За 1 квартал не я отчет делала, я только во 2ом кв. начала работать, теперь меня налоговая мучает за прошлые года и чужие косяки.
Но вот в налоговой мне сказали так и платить авансы как были в 1ом квартале. Потом перерасчет делать чтоли? Вы как думаете?

[glad]

Сообщение от N.D.

Но вот в налоговой мне сказали так и платить авансы как были в 1ом квартале. Потом перерасчет делать чтоли? Вы как думаете?

Нет! Пересчёт можете не делать,а скорректируете отчётом за 9 месяцев.

П.с: Хотя правильней подать уточнёнку за 1 кв., затем скорректировать в 1С начисление за 1 кв. и авансовые за 2-й квартал (согласно правильных ставок налога и уточнёнки). И далее, если не ошибаюсь, сдать уточнёнку за 2 квартал - она по-моему тоже получилась не верной.