Форум: Восстановление НДС по косвенным расходам Страница [2] Форум Главбух

*Наталия* · 16.07.2010, 11:54

[QUOTE=Б_С_К;347031]Берёте себистоимость каждого станка, т.е. закупочную цену материалов, в себистоимости и востанавливаете НДС по сумме.

Спасибо огромное за поддержку и понимание!!!!

Себестоимость станка сформировала, НДС в табличке рассчитала, теперь я должна по каждому наименованию по каждой с/ф сделать запись в книге продаж (восстановить НДС за предыдущие периоды), затем таким же образом, когда все документы собраны снова сделать запись в книге покупок (принять НДС к зачету). Чтобы отразить этот НДС в книге покупок и книге продаж. А если восстановление и зачет НДС происходит в одном квартале, может эти бессмысленные записи туда-сюда не делать, результат-то все равно будет одинаковым???!!!...

*Наталия* · 16.07.2010, 11:55

И еще отксерить около 70 счетов-фактур????

Б_С_К · 16.07.2010, 12:20

Цитата:

Сообщение от *Наталия*

Чтобы отразить этот НДС в книге покупок и книге продаж. А если восстановление и зачет НДС происходит в одном квартале, может эти бессмысленные записи туда-сюда не делать, результат-то все равно будет одинаковым???!!!...

Результат то один!!! Исполнение разное. - В нарушение НК РФ , и согласно НК
Налорги не будут разбираться одинаковая у Вас сумма или нет в Итоге получается.. Да и декларация должна быть заполнена по Книгам продаж и покупок , а Экспорт это уже др. раздел.

Цитата:

Сообщение от *Наталия*

И еще отксерить около 70 счетов-фактур????

А что делать? Судьба у нас такая

*Наталия* · 16.07.2010, 12:23

А если взять этот НДС в рассчитанной сумме, но не трогать предыдущие периоды, а просто принять к зачету НДС текущего квартала, за минусом этой расчетной суммы. Просто взять его с какой-то абстрактной счет-фактуры? Так нельзя?

*Наталия* · 02.08.2010, 21:29

Нашла ссылочку, может кому пригодится.
http://www.rnk.ru/journal/archives/2004/8/nalogi_i_sbory/nalog_na_dobavlennuju_stoimost/uchet_vhodnogo_nds_pri_eksporte_predlagaem_variant72543.phtml

Анжеличка · 12.09.2010, 18:38

Скажите, пожалуйста! А если мы возвращаем бракованный товар (ранее имортированный, НДС был уплачен и был принят к вычету)? Мы восстанавливаем НДС, ранее принятый к вычету Дт 19.4 Кт 68.2, а что дальше с ним делать? Можно ли уменьшить платежи НДС в бюджет на эту сумму?
Мы тоже попадаем на камеральную проверку, как при реализации на экспорт,ставка НДС 0 %? Или это просто вывоз товаров, попадающий под экспорт, кот. не облагается НДС?

16.07.2010, 11:54	#21
Наталия статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 23.11.2007 Сообщений: 427 Спасибо: 0	Re: Восстановление НДС по косвенным расходам [QUOTE=Б_С_К;347031]Берёте себистоимость каждого станка, т.е. закупочную цену материалов, в себистоимости и востанавливаете НДС по сумме. Спасибо огромное за поддержку и понимание!!!! Себестоимость станка сформировала, НДС в табличке рассчитала, теперь я должна по каждому наименованию по каждой с/ф сделать запись в книге продаж (восстановить НДС за предыдущие периоды), затем таким же образом, когда все документы собраны снова сделать запись в книге покупок (принять НДС к зачету). Чтобы отразить этот НДС в книге покупок и книге продаж. А если восстановление и зачет НДС происходит в одном квартале, может эти бессмысленные записи туда-сюда не делать, результат-то все равно будет одинаковым???!!!...

16.07.2010, 11:55	#22
Наталия статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 23.11.2007 Сообщений: 427 Спасибо: 0	Re: Восстановление НДС по косвенным расходам И еще отксерить около 70 счетов-фактур????

16.07.2010, 12:23	#24
Наталия статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 23.11.2007 Сообщений: 427 Спасибо: 0	Re: Восстановление НДС по косвенным расходам А если взять этот НДС в рассчитанной сумме, но не трогать предыдущие периоды, а просто принять к зачету НДС текущего квартала, за минусом этой расчетной суммы. Просто взять его с какой-то абстрактной счет-фактуры? Так нельзя?

02.08.2010, 21:29	#25
Наталия статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 23.11.2007 Сообщений: 427 Спасибо: 0	Re: Восстановление НДС по косвенным расходам Нашла ссылочку, может кому пригодится. http://www.rnk.ru/journal/archives/2004/8/nalogi_i_sbory/nalog_na_dobavlennuju_stoimost/uchet_vhodnogo_nds_pri_eksporte_predlagaem_variant72543.phtml

12.09.2010, 18:38	#26
Анжеличка статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.08.2010 Сообщений: 18 Спасибо: 0	Re: Восстановление НДС по косвенным расходам Скажите, пожалуйста! А если мы возвращаем бракованный товар (ранее имортированный, НДС был уплачен и был принят к вычету)? Мы восстанавливаем НДС, ранее принятый к вычету Дт 19.4 Кт 68.2, а что дальше с ним делать? Можно ли уменьшить платежи НДС в бюджет на эту сумму? Мы тоже попадаем на камеральную проверку, как при реализации на экспорт,ставка НДС 0 %? Или это просто вывоз товаров, попадающий под экспорт, кот. не облагается НДС?