ОС-как исправить?

[Таинственная Незнакомка]

В общем так: надо списать начисленную амортизацию и списать само основное средство, чтоб оно еще попало на А21....

Я бы списала эти средства документом "списаниеОС", потом документом "поступлениеОС(заб.счета)" занесла в учет (ОС, в оперативном учете) Контрагента нужно выбрать свою организацию

[anastasia_21]

значит я оформляю
1) "Списание ОС (количественный учет)"
2) "Поступление ОС (забалансовые счета)"
А дата этих документов имеет значение? Лучше списать их текущей или же на 01.01.10? и еще вопрос по поводу документа-основания для списания? какой должен быть?

[Таинственная Незнакомка]

приказ о переводе этих основных средств на забалансовый учет согласно инструкции

[Таинственная Незнакомка]

дата приказа и дата операций должна совпадать....

[anastasia_21]

Т.е. в принципе приказ можно сделать любым числом. или лучше на дату вступления в силу Инструкции?

[Таинственная Незнакомка]

anastasia_21, поступайте с наименьшими для себя потерями... Смотрите как эти данные влияют на сданные отчетности....

[anastasia_21]

А каким документом я списываю начисленную амортизацию?

[Таинственная Незнакомка]

anastasia_21, если используете электронные документы "списание ос", то вторая проводка по списанию амортизации будет формироваться автоматически (если конечно амортизация не была ранее списана)

[anastasia_21]

Спасибо. поняла))) еще проблема с выбором хоз. операции. я перевожу на забаланс, а какую причину списания нужно указать, т.е. какая хоз. операция будет?

[Таинственная Незнакомка]

причину вашего списания берите из служебной записки объяснительной... проводки должны быть такие же как и при оформлении изначально правильного документа

[anastasia_21]

У меня в программе варианты:
Передача безвозмездно ОС и НМА
Списание ОС, пришедших в негодность
Списание с баланса ОС и НМА вследствие недостачи, отнесенной за счет виновных лиц
Списание с баланса реализованных ОС и НМА
Списание недостач ОС и НМА вследствие стихийных бедствий
Внутриведомственное перемещение, списание ОС
Списание на изготовление НФА

Перевожу Ос на забалансовый учет на основании Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 30.12.2009г. №152н «О внесении изменений в Инструкцию по бюджетному учету, утвержденную Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30.12.2008г. №148н».
И чего-то ничего не подходит.....

[Таинственная Незнакомка]

посмотрите у себя проводки сформированные документом "принятие к учету ОС" с галочками "ввести в эксплуатацию, "списывать с бухгалтерского учета привводе в эксплуатацию"... такие же проводки должны стоять и в документе "списание ос".... Далее уже по проводкам выбираете из типового набора более подходящее

Сообщение от anastasia_21

варианты:
Передача безвозмездно ОС и НМА
Списание ОС, пришедших в негодность
Списание с баланса ОС и НМА вследствие недостачи, отнесенной за счет виновных лиц
Списание с баланса реализованных ОС и НМА
Списание недостач ОС и НМА вследствие стихийных бедствий
Внутриведомственное перемещение, списание ОС
Списание на изготовление НФА

[anastasia_21]

Еще Подскажите пожалуйста как быть с инвентарными карточками? Списать я все это хозяйство списала...))) Теперь хочу поставить на забаланс только групповым учетом. Мне на все эти объекты заводить новые карточки, если ставить групповым или как?

[Таинственная Незнакомка]

можете в программе вообще ничего не ставить...на реальных объектах уже стоят инвентарные номера...

[anastasia_21]

А как мне принять их групповым учетом? Или придется как они раньше были по отдельности, так и на забаланс кидать? Я же не могу в старой карточке поставить галочку групповой учет?

[anastasia_21]

Но, кстати, пока я в карточке не поставила эту галочку программа не давала мне ос выбрать в "Поступление ОС (заб.счета)". писала что это средство не учитывается в оперативном учете.

[Таинственная Незнакомка]

ну...сейчас все получилось?

[anastasia_21]

Получается вроде)). Только не пойму, мне надо новые инвентарные карточки печатать? Ведь раньше в них на закладке амортизация стояло 100% при вводе, а теперь, чтобы они учитывались в оперативном учете, стоит галочка "списывать при вводе". Мне нужно перепечатать все карточки заново, или просто в них от руки проставить дату выбытия?

[Таинственная Незнакомка]

anastasia_21, я карточки распечатываю по первому требованию ревизора и когда у меня основные средства выбывают совсем...

[olanta]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

anastasia_21, я карточки распечатываю по первому требованию ревизора и когда у меня основные средства выбывают совсем...

Это для того, чтобы в инв. карточке была собрана вся инфа: поступление, амортизация и т.п.? А то у нас распечатаны на 01.01.2008 и 31.12.2009 куча карточек, я все сижу и думаю зачем))

А еще вопрос, может, не в тему. Акт о приеме-передаче ОС когда лучше распечатывать? Сейчас распечатаешь, не будет сведений, например, о вводе в эксплуатацию? В конце года, когда все подшивается, так опять же не все будет заполнено? В Акте все должно быть заполнено: и цель, и организация-изготовитель, краткая индивид. хар-ка объекта? Заключение комиссии вручную вписывать?

И еще: может быть так, что в инв.карточке не отражено введение в эксплуатацию? Есть поступление, перемещение, выбытие. ОС приходит на склад, там лежит до лучших времен (в запасе), а потом передается МОЛ (т.е. вводится в эксплуатацию). На МОЛ ОС не может поступать же...