Как проверить правильность НДС

[Tatyanka]

yulik888, смотрите. Вы покупаете товар. Оплата этого товара будет отражатся на 60,02 (это авансы). При поступлении товара сумма кредиторской задолженности (по входящей накладной) отражается по счету 60,01. Если договор у постащика указан одинаковый и по оплате и по приходу, то аванс закрывается проводкой д60,01 к60,02. При оприходовании товара НДС попадает на счет 19. При формировании книги покупок счет 19 закрывается на 68. Это по приходу. По продажам обороты по денежкам отражаются на счете 62. 62,02 - авансы полученные, 62,01 - выставленные документы покупателям. только ндс по выставленным сч-ф формируется на сч. 90,03. При формировании книги продаж счет 90,03 закрывается на 68. Если были авансы, книга продаж формирует сумму аванса на счет 76.АВ. Вроде бы так. Надеюсь, что написала понятно)))

[yulik888]

Ах не знаю даже как вас благодарить Огромное спасибо что ответили я ооочень вам благодарна

[Вера Валерьевна]

Кстати... по поводу того что обязательно если есть 62.2 (к примеру) то на 76АВ - должно быть 18 проц - у меня вовсе не так: во первых, мы торгуем и 10% и 18% товаром - уже получается усредненно. Во-вторых, мы даем комиссионерам товар и обязанность по уплате авансов с полученных ИМИ денег - тоже лежит на нас. так что возникает дополнительный 76АВ на основании справок комиссионера о полученных (и зачтенных) авансах.

[yulik888]

спасибо большое

[Мышь здесь]

Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться не когда не сталкивалась. За 1 квартал очень большая сумма к возмещению. Обязательно будут камералить. Инспектор сказала что бы я срочно сдала уточненку и писала пояснительную записку, уточненка для того чтобы оттянуть сроки коммиссии. Налоговик сказала сдайте все то же самое только какого нибудь поставщика уберите из книги покупок. Стала убирать самую маленькую сумму, а сумма к возмещению уменьшилась на очень много что делать.? Может это из-за того, что в декларации очень много всего и импорт и экспорт и ставка 0 (раздельный учет)

[MarinaAnna]

Сообщение от Мышь здесь

уточненка для того чтобы оттянуть сроки коммиссии.

Видимо инспектор в отпуск собирается, поэтому и хочет оттянуть срок, для того, чтобы камералку другому инспектору поручили. Вот совсем не вижу причины для уточненной декларации, тем более что все равно камералка так как все равно сумма к возмещению останется, сейчас подадите уточненку, протянут и как раз пришлют требование для подготовки документов, а у вас начнется отчетный период уже за полугодие, вот будете разрываться, и отчеты готовить, и кучу документов ксерить готовить для камералки. Так лучше быстрей, чем сидеть и ждать на нервах. Но это мое мнение , решать вам. Ну и еще может быть кто-то свое мнение выскажет здесь, но в любом случае решать будете вы, как вам поступить.

[Мышь здесь]

Спасибо большое за Ваше мнение. Думаю что завтра отправлю пояснительную и дело с концом.

[MarinaAnna]

Сообщение от Мышь здесь

Инспектор сказала что бы я срочно сдала уточненку и писала пояснительную записку, уточненка для того чтобы оттянуть сроки коммиссии.

А пояснительную по какому поводу ? или пояснительную или уточненку ? или и то и другое нужно инспектору ? Чем в принципе инспектор мотивировала свою просьбу, ведь официального требования я так понимаю не было, только телефонный звонок ?

[Мышь здесь]

Сообщение от MarinaAnna

А пояснительную по какому поводу ? или пояснительную или уточненку ? или и то и другое нужно инспектору ? Чем в принципе инспектор мотивировала свою просьбу, ведь официального требования я так понимаю не было, только телефонный звонок ?

Как я поняла, уточненку для того чтобы у них и у меня была возможность написать пояснитесильную. Потому что, когда я спросила что же я в уточненке укажу она сказала хотябы одного поставщика уберите вот я и попыталась сделать это, а у меня к возмещению сумма поплыла

[MarinaAnna]

Сообщение от Мышь здесь

хотябы одного поставщика уберите вот я и попыталась сделать это, а у меня к возмещению сумма поплыла

Так это и понятно, убираете из книги покупок одну с/ф, книга покупок изменяется и декларация тоже, т.е. сумма к возмещению получится меньше, только я не вижу вообще в этом никакого смысла, я бы поняла, если бы к возмещению вообще не было бы ничего, и сумма была бы к уплате. Но раз все равно сумма остается к возмещению, то зачем ????