Анализ оборотно-сальдовой ведомости

[Юлия Александровна]

Изумруд, по субконто у нас не делится(

[Veselenochka]

Юлия Александровна, а как у вас делится? по 90 счету какая у вас аналитика? вы же писали:

Сообщение от Юлия Александровна

[b]осв делаю по 90.1.1 и он мне выдает операции по разным ставкам

[Изумруд]

«по субконто у нас не делится»
Делится у всех, кто использует «восьмёрку». Вне зависимости от желания бухгалтера. Сформируйте отчет с детализацией по субконто «Ставки НДС».

[Изумруд]

В «семёрке», кстати, то же самое.

[Юлия Александровна]

Veselenochka,
Изумруд, с 90 счетом и его субсчетами я разобралась) Спасибо вам..

[Юлия Александровна]

Veselenochka, подскажите, пожалуйста теперь , что нам дает анализ счета 68,2...на что обращать внимание?

[Б_С_К]

Сообщение от Юлия Александровна

что нам дает анализ счета 68,2...

Анализ 68.2 - это Ваша декларация по НДС
По кредиту - Сумма НДС соответствует сумме в книге продаж (90,76)
По дебету - книге покупок (19,76)
Кр. 51 сч. - Это ваша оплата в бюджет - должна быть равной дебетовому остатку на начало по анализу счета.

[Изумруд]

Закончив со сч. 90, займитесь сч. 76.АВ.
В обычной ситуации:
а) дебетовый оборот по сч. 76.АВ = (кредитовый оборот по сч. 62.02 – кредитовый оборот по сч. 62.02 в части авансов, полученных под реализацию по ставке 0% или без НДС) / 118 * 18;
б) кредитовый оборот по сч. 76.АВ = (дебетовый оборот по сч. 62.02 – дебетовый оборот по сч. 62.02 в части авансов, полученных под реализацию по ставке 0% или без НДС) / 118 * 18;
в) сальдо на конец периода по сч. 76.АВ (должно быть дебетовым) = (сальдо на конец периода по сч. 62.02 (должно быть кредитовым), очищенное от авансов, полученных под реализацию по ставке 0% или без НДС и не зачтённых в текущем периоде) / 118 * 18.

[Юлия Александровна]

Б_С_К,
Изумруд, Спасибо))
сижу разбираюсь

[Юлия Александровна]

Б_С_К,

Сообщение от Б_С_К

По кредиту - Сумма НДС соответствует сумме в книге продаж (90,76)

чет сумма не соответствует...и у меня там еще 91 счет есть

[Б_С_К]

Сообщение от Юлия Александровна

чет сумма не соответствует...и у меня там еще 91 счет есть

Должна соответствовать, значит что то не попало в книгу продаж. Проверяйте.
91 сч. тоже может быть если прочая реализация есть.

[Юлия Александровна]

Б_С_К,

Сообщение от Б_С_К

По дебету - книге покупок (19,76)

и тут не сходится

[Юлия Александровна]

Б_С_К,

Сообщение от Б_С_К

Должна соответствовать, значит что то не попало в книгу продаж. Проверяйте.
91 сч. тоже может быть если прочая реализация есть.

буду искать

[Юлия Александровна]

Б_С_К, а если еще есть продажи без НДС?

[Б_С_К]

Сообщение от Юлия Александровна

Б_С_К, а если еще есть продажи без НДС?

68.2 - это счет учета НДС , так что продажи без НДС тут ни причем. В книгу продаж попадает Вся реализация и распределяется по ставкам и освобождениям, но НДС то должен идти с тем что у Вас на 68.2!!!

[Юлия Александровна]

Б_С_К, не сходится...
буду искать

[Юлия Александровна]

Б_С_К,

Сообщение от Б_С_К

Кр. 51 сч. - Это ваша оплата в бюджет - должна быть равной дебетовому остатку на начало по анализу счета.

я не совсем понимаю, как это...по анализу счета 51?

[Б_С_К]

Сообщение от Юлия Александровна

я не совсем понимаю, как это...по анализу счета 51?

Я говорила про анализ 68.2 счета
Проводка Дт. 68.2 Кт. 51 - Означает оплату НДС в бюджет

[Юлия Александровна]

Б_С_К, подскажите, пожалуйста, если в осв сальдо по счет 60,6 (расчет с поставщиками в у.е.) отрицательное на конец периода, что это значит?...с нами не рассчитался кто-то?..или курсовые разницы?

[Б_С_К]

Сообщение от Юлия Александровна

если в осв сальдо по счет 60,6 (расчет с поставщиками в у.е.) отрицательное на конец периода, что это значит?...с нами не рассчитался кто-то?..или курсовые разницы?

Это значит скорее всего что Вы не провели курсовые разницы
Или курс неверно посчитан, т.к. если Вы с поставщиком расплатились согласно договора, то 60 сч. должен быть закрыт.