Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Spa]

Сообщение от Б_С_К

Но у нас в налоговой например Сч.ф-ры принимают до нового года на регистрацию, просто многие перестраховываются ещё....

Б_С_К, а как понять счёт-фактуры принимают на регистарацию? Их, что куда то специально сдавать нужно?

[Spa]

Б_С_К, кстати, а ГТД при экспорте в Казахстан говорят теперь не делают. Это так?

Есть один специалист, очень "вумный"... который говорит, что ГТД мне даст... типо таможенный союз и всё такое....

[Б_С_К]

Сообщение от Spa

Их, что куда то специально сдавать нужно?

Да раньше Такие сч. ф-ры (Беларусь, Казахстан) обязательно нужно было нести регистрировать в налоговую, а только после этого отправлять груз.

Сообщение от Spa

Б_С_К, кстати, а ГТД при экспорте в Казахстан говорят теперь не делают. Это так?

Да, Таможенное оформление этот груз не проходит.

Сообщение от Spa

Есть один специалист, очень "вумный"... который говорит, что ГТД мне даст...

Интересно как если его сейчас таможить не нужно....

[Spa]

Сообщение от Б_С_К

Интересно как если его сейчас таможить не нужно....

Я хотел сказать не даст. Понятно, значит ГТД не нужна. Круто! Спасибо!

[Spa]

Б_С_К, подскажите пожл. Если мы отправляем товар в Казахстан ж/д транспортом, но его отправляем не мы, а экспедитор по нашему поручению с которым у нас заключён договор.

Вопрос. Экспедитор отказывается предоставлять оригинал ж/д накладной на перевозку в Казахстан. То есть у меня нет оригинала транспортных(товаросопроводительных) документов. Эта ж/д накладная должна у меня быть в оригинале? С отметкой таможенного органа или без(с учётом действия таможенного союза)?

Экспедитор предоставляет только копию ж/д накладной. А я прошу оригинал. Как правильно? Спасибо!

[Б_С_К]

Сообщение от Spa

Экспедитор предоставляет только копию ж/д накладной. А я прошу оригинал.

Оригинал по всей видимости у него один и нужен ему самому, так что берите копию.

Сообщение от Spa

С отметкой таможенного органа или без(с учётом действия таможенного союза)?

Отметка не нужна

[Spa]

Сообщение от Б_С_К

Оригинал по всей видимости у него один и нужен ему самому, так что берите копию.

Б_С_К, а когда будит выездная налоговая проверка я им что буду показывать? Копию? Они тогда снимут подтверждение ставки НДС 0% и тютю....

Оригиналов у него около 5 шт., он их всем раздает кроме поставщика, то есть нас. Мы платим ему деньги(причём нормальные), а он не может даже предоставить ж/д накладную, так что ли получается...?!

Я считаю, что оригинал транспортного документа на перевозку товара должен быть у поставщика обязательно.

Сообщение от Б_С_К

Отметка не нужна

Понятно. Спасибо!

[Spa]

Б_С_К, как вы всё таки думаете оригинал транспортной ж/д накладной должен быть у экспортёра?

Это же обязательный документ согласно пп.4 п.1 ст. 165 Налогового Кодекса РФ для подтверждения права на получение ставки НДС 0% по экспортным операциям.

[bobaboba]

Сообщение от Spa

Б_С_К, как вы всё таки думаете оригинал транспортной ж/д накладной должен быть у экспортёра?

Это же обязательный документ согласно пп.4 п.1 ст. 165 Налогового Кодекса РФ для подтверждения права на получение ставки НДС 0% по экспортным операциям.

Должен быть обязательно. В суде могут потребовать оригинал. Оставляйте себе один экземпляр при оформлении. Если их мало - снимите копию, поставьте печать свою и перевозчика.

[Spa]

Б_С_К, ещё вопрос. Когда мы принимаем к зачёту входящий НДС по товару, который потом продаём в Казахстан(экспорт)? Когда сдаём декларацию(и налоговая ещё не подтвердила ставку НДС 0%) или когда нам подтвердили ставку НДС 0%(допустим через 3 месяца)?

[Б_С_К]

Сообщение от Spa

Когда мы принимаем к зачёту входящий НДС по товару, который потом продаём в Казахстан(экспорт)?

Когда собран весь пакет документов. То есть в день подачи декларации за квартал в котором этот пакет собран. Если не подтвердят, то нужно будет сдавать уточненную декларацию и начислять 18% с этой реализации

[Spa]

Сообщение от Б_С_К

Когда собран весь пакет документов. То есть в день подачи декларации за квартал в котором этот пакет собран. Если не подтвердят, то нужно будет сдавать уточненную декларацию и начислять 18% с этой реализации

Другими словами, на дату оприходования входящего товара(например 25 августа 2010 г.), мы принимаем НДС 18% к зачёту. Как и по обычному товару. Только в течение 180 дней нужно отдать пакет документов в налоговую, для подтверждения. Б_С_К так? Спасибо!

[Б_С_К]

Сообщение от Spa

Другими словами, на дату оприходования входящего товара(например 25 августа 2010 г.), мы принимаем НДС 18% к зачёту. Как и по обычному товару

Нет. Если приход товара например был во 2 кв. и отгрузка, а документы Вы собрали в течении 180 дней и это уже 3 кв. то и в зачет Вы принимаете НДС по этим товарам в 3 кв.

Сообщение от Spa

Б_С_К, как вы всё таки думаете оригинал транспортной ж/д накладной должен быть у экспортёра?

Я думаю должен быть... но не уверена...

[Spa]

Сообщение от Б_С_К

Нет. Если приход товара например был во 2 кв. и отгрузка, а документы Вы собрали в течении 180 дней и это уже 3 кв. то и в зачет Вы принимаете НДС по этим товарам в 3 кв.

Б_С_К, привожу вам пример. Приход товара был 09.11.2010 г., входящий НДС по ставке 18% в сумме 170 000 руб. Товар был реализован покупателю в Казахстан 09.11.2010 г. Пакет документов для подтверждения нулевой ставки собран 17.11.2010 г. Декларацию по НДС за 4-й квартал 2010 г. и пакет документов в налоговую будут сдаваться 20.01.2011 г.

Вопрос. Когда принимать входящий НДС к зачету? Спасибо!

[bobaboba]

Сообщение от Spa

Б_С_К, привожу вам пример. Приход товара был 09.11.2010 г., входящий НДС по ставке 18% в сумме 170 000 руб. Товар был реализован покупателю в Казахстан 09.11.2010 г. Пакет документов для подтверждения нулевой ставки собран 17.11.2010 г. Декларацию по НДС за 4-й квартал 2010 г. и пакет документов в налоговую будут сдаваться 20.01.2011 г.

Вопрос. Когда принимать входящий НДС к зачету? Спасибо!

А как Вы успели получить за 8 дней от казахов зарегистрированное в налоговой "Заявление на ввоз..."? Ведь товар, наверное, еще даже не доехал до получателя? Мы ждали месяца 2 (правда отправка была в июле, у них налоговая еще не понимала, как оформлять "Заявление..." для товаров, по которым НДС идет в зачет).

[Б_С_К]

Сообщение от Spa

Когда принимать входящий НДС к зачету? Спасибо!

Ну у Вас идеальный вариант... Тут даже вариантов нет... Конечно всё в 4 кв. И возмещение и подтверждение налоговой ставки. Всё включаете в декларацию за 4кв. и сдаетё 20.01.11г.

[Ольга Шестакаузе]

Б_С_К, Здравствуйте!
Можно посоветоваться?

У нас прошел экспорт в Латинскую Америку 21.10.2010г. (дата ГТД)
Я собрала пакет документов для налоговой - его отправлять сейчас просто с письмом, или уже в январе, когда мы за 4 квартал будем отчитываться?!
Сумму НДС мы должны прописать в декларации в разделе 6 (момент определения базы настал, а документы не собраны - ведь ответ из налоговой еще не придет, скорее всего) правильно?
А затем приходит нам подтверждение из налоговой, допустим, январем. Нам нужно будет подавать уточнёнку за 4 квартал, или уже в 1 квартале 2011 вписывать эту сумму? И куда, в 4 раздел?

[Б_С_К]

Сообщение от Ольга Шестакаузе

Я собрала пакет документов для налоговой - его отправлять сейчас просто с письмом, или уже в январе, когда мы за 4 квартал будем отчитываться?!

Да в Январе вместе с декларацией по НДС за 4 кв.

Сообщение от Ольга Шестакаузе

Сумму НДС мы должны прописать в декларации в разделе 6 (момент определения базы настал, а документы не собраны - ведь ответ из налоговой еще не придет, скорее всего) правильно?

Нет в разделе № 4 т.к. Вы документально подтверждаете 0% ставку

Сообщение от Ольга Шестакаузе

А затем приходит нам подтверждение из налоговой, допустим, январем. Нам нужно будет подавать уточнёнку за 4 квартал, или уже в 1 квартале 2011 вписывать эту сумму? И куда, в 4 раздел?

Ни чего уже не нужно будет делать. Радуйтесь что всё подтвердили и всё, а вот если не подтвердят то тогда уточненки...

[Ольга Шестакаузе]

Б_С_К, спасибо большое!

Я не правильно понимала факт "документально подтвержден"

[LiderChel]

День добрый!
Подскажите пожалуйсто, а "Заявление о ввозе и уплате косвеных налогов" (при экспорте в Казахстан) входит в полный пакет документов для подтверждения ставки 0% ?