Курсовые разницы

[Наталья Громова]

Сообщение от Б_С_К

Курсовые разницы учитывайте в составе прочих доходов или расходов на счете 91 «Прочие доходы и расходы» по мере их возникновения

Подскажите, так правильно?

16.02.2012
60.21 60.32 -32*850,85 руб
41.01 60.21 -32*519,18 руб
91.02 60.21 - 331,67 руб.
Такие должны быть проводки?

[Б_С_К]

Да совершенно верно

[Инь]

и мне подскажите пожалуйста...
мы хотим приобрести валюту, но пока оплачивать ничего не будем, пусть лежит на расчетном валютном счету, правильно ли я понимаю, что если валюта будет рости в цене, то появится отрицательная разница и у меня будет убыток..?
дело в том что у меня товар приходит из-за рубежа и я постояяно наблюдаю в 1С 8.2 предприятии в операции закрытие месяца функцию переоценку валютных средств.. т.е. товар лежит на складе.. евро падает, товар дорожает, у компании прибыль, тоже самое будет с денежными средствами на расчетном счету?

[*Наталия*]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, мы платили за товар в у,е.
Дт 60.22 Кт 52
Товар поступил. Как мне в 1С 7.7 закрыть сальдо по счету 60.22. И в какой валюте я должна сформировать стоимость товара?

[Teya]

Помогите в сложившейся ситуации. По договору стоимость товара в EUR,оплата товара в рублях по курсу ЦБ. По первой спецификации,которая является неотъемлемой часть договора, поставщик обязуется в течении месяца поставить три наименования товара: насос (20 EUR), клапан (30 EUR), водонагреватель (50 EUR) на сумму 100 EUR в т.ч. НДС с предварительной оплатой в 50%:
д 60.7 кт. 51 - 2064,5 (50 EUR * курс ЦБ на дату пред.оплаты 41,29).
По второй спецификации,поставщик обязуется в течении месяца поставить тиристорный регулятор стоимостью 30 EUR с предварительной оплатой в 50%:
д 60.7 кт. 51 - 604,35 (15 EUR * курс ЦБ на дату пред.оплаты 40,29) и таких спецификаций, а следовательно и предварительных оплат, до первой поставки товаров несколько...
Спустя 14 дней от первой спецификации поставщик поставил насос (с/ф и тн в рублях):
д 10 кт 60.6 - 678,9552 (16,94 EUR * курс ЦБ на дату прихода 40,08)
д 19 кт 60.6 - 122,6448 (3,06 EUR * курс ЦБ на дату прихода 40,08)
Вопрос первый, это суммовые разницы? правильные ли используются счета и субсчета? У меня после последних двух проводок автоматически происходит "зачёт аванса" д 60.6 к 60.7 на сумму поставки 20 EUR, а в рублях что...в теории (на практике... не понимаю какой курс подтягивает программа,работаю в 1c7)?

[*Наталия*]

Teya, проводки будут следующие:
Дт52 Кт57.1 покупка валюты
Дт 60.22 Кт 52 перевод валюты поставщику по курсу
Далее Дт 10 Кт 60.11
Дт 60.11 Кт 60.22

[*Наталия*]

Teya, еще посмотрите в константах, что у вас стоит в Учитывать валютные доходы и расходы в НУ по курсу авансов поставьте "ДА" и перепроведите документы. Должно все получиться.

[Teya]

Спасибо, посмотрю " Учитывать валютные доходы и расходы в НУ по курсу авансов", вопрос в следующем, какой курс с авансов будет подтягивать программа, ведь у меня авансов перед первой поставкой было несколько, а тот аванс, что был конкретно на данный товар программа однозначно никак не распознает,она возьмет что-то среднее? на практике я никак не проверю, расчёты были во 2-ом полугодие...препроводить не вариант...
Не пойму почему проводки с 52...и 57...у нас расчёт в рублях по курсу...

[*Наталия*]

Сообщение от Teya

Не пойму почему проводки с 52...и 57...у нас расчёт в рублях по курсу...

Извините, не правильно поняла. Тогда зачем Вам учет в у,е. если Вам с/ф дадут в рублях??? Ставьте сумму в рублях на 60.1 (60.2).

[Teya]

А потому что у нас стоимость товара в EUR, с/ф и тн в рублях (раньше с/ф были в EUR, а ТН в рублях), а оплата в рублях по курсу EUR. Этот так называемые..."суммовые разницы"...как я понимаю,которых уже как бы нет,но они как бы всё равно есть.

[Б_С_К]

Сообщение от Teya

..."суммовые разницы"...как я понимаю,которых уже как бы нет,но они как бы всё равно есть.

Откуда у Вас разницы? Если оплата в рублях документы в рублях......

[Teya]

Я писала откуда, от договора и спецификаций...
Выдержка из договора:
"Оплата каждой партии продукции производиться покупателем на основании счетов и спецификаций (которые у нас в евро)..."
"Цена на продукцию устанавливается в EUR. Оплата производится в рублях по курсу ЦБ на день оплаты"
А что можно с/ф выбить в EURо, по-моему уже только в рублях.

[Б_С_К]

Сообщение от Teya

Я писала откуда, от договора и спецификаций...

Причем тут договор и Бухгалтерский учет ?
Вы оплачиваете в рублях (согласно договора) На эту сумму Вам выдают Сч.ф-ру и ТОРГ-12. И что Вас смущает?

Сообщение от Teya

А что можно с/ф выбить в EURо, по-моему уже только в рублях.

Можно в У.Е.
Вот статейку вам нашла

[Екатерина П]

Подскажите пожалуйста, первый раз работаю с импортом. У меня в бухгалтерском учете автоматической обработкой создаются переоценки валютных средств. Но в управленческий учет (Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами) эти провдки не попадают! И поэтому не совпадает конечное сальдо. Что делать чтобы выравнять остаток по управленческому и бухгалтерскому учету?

[Б_С_К]

Сообщение от Екатерина П

(Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами)

Переоценка валютных средств ни какого отношения к контрагентам не имеет. Переоцениваются Ваши собственные средства.

[Teya]

Подскажите, какие разницы у меня образуются временные или постоянные (при применении ПБУ 18/02)...
Приблизительный пример:
Бухгалтерский учёт:
Курсовая разница на момент частичного погашения кредиторской задолженности (09.10.12) дт. 91.2 кт. 60.1 - 336,1 руб.
Курсовая разница на отчётную дату (30.10.12) дт. 91.2 кт. 60.1 - 548,91.
Налоговый учёт:
Суммовая разница на момент частичного погашения кредиторской задолженности (09.10.12) дт. 91.2 кт. 60.1 - 336,1 руб.
P,S. Образовавшиеся разница в - 548,91 является постоянной или временной?

[Fiar_wi]

Помогите рассчитать курсовую разницу:

Отгрузка товара 30.08.12 - 20 721,89 евро (834 773,05 руб.)
частичная оплата 26.02.13 - 18 992,57 евро (761 241,2 руб.)

курсы:
30.08.12 - 40,2846
31.08.12 - 40,5250
26.02.13 - 40,0810

Буду очень признательна за помощь!!

[Inna85]

Доброе утро!
У нас в отделе вышел спор.
Имеются две программы - 1С7 и 8

Так вот ситуация - оплатили авансом полностью в евро 10 000,00.
курс на дату оплаты 40
спустя месяц пришел акт на 10 000,00 евро.

В программе 1с8 акт был принят по курсу аванса. - никаких разниц нигде не возникло.

а в аналогичной ситуации в 1с7 акт программа приняла по курсу на дату поступления услуг и соответствующим расчетом разниц.
Мне кажется права 1с8.

Пожалуйста отправьте меня на нужные правовые документы, где я могу это проверить...

[Елена_buh]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста! 28.02 нам была оказала услуга на 158 000 долл. и 01.03 - 20 000 долл. Полная оплата была также в долларах 20.04.
Какими датами я должна сделать переоценку?
Как я понимаю - 31.03 и 20.04. Почемуто 1С у меня пересчитывает первую сумму 158000 долл еще и на 1.03. Не могу понять так нужно?

[Б_С_К]

Сообщение от Елена_buh

Не могу понять так нужно?

делать переоценку нужно на даты хозяйственных операций с валютными ценностями и требованиями в валюте, а также в последние дни отчетных и налоговых периодов.