Документы от лизингодателя

[Lady Anna]

Сообщение от Марина Августовна

почему строка 1130, а не 1150 "Основные средства"?

ошиблась просто, я имела ввиде 1150

[Lady Anna]

ещё хочу спросить по поводу НДС к вычету по лизинговому имуществу. Я так понимаю, что нет разницы лизинговое имущество на балансе лизингодателя или лизингополучателя, порядок принятия НДС к вычету один и тот же. Мы принимаем НДС к вычету частями на основании счетов-фактур, которые ежемесячно выставляет лизингодатель. Так?

[MARIN)]

Сообщение от Lady Anna

. Мы принимаем НДС к вычету частями на основании счетов-фактур, которые ежемесячно выставляет лизингодатель. Так?

по лизинговым платежам да

[Lady Anna]

Сообщение от Марина Августовна

по лизинговым платежам да

А какой НДС мы можем ещё принять к вычету по лизинговому имуществу?
Мы можем принимать НДС к вычету:
1)по лизинговым платежам
2)по авансовым счетам-фактурам, если мы проплачивали лизингодателю авансом и если есть желание этот НДС брать к вычету.

Какой ещё НДС мы можем брать к вычету?

[MARIN)]

Сообщение от Lady Anna

Мы можем принимать НДС к вычету:
1)по лизинговым платежам

можете

Сообщение от Lady Anna

2)по авансовым счетам-фактурам, если мы проплачивали лизингодателю авансом и если есть желание этот НДС брать к вычету.

можете

Сообщение от Lady Anna

Какой ещё НДС мы можем брать к вычету?

а что вам лизинговая компания может еще предоставить? как выкупите имущество, получите с-фактуру и примите НДС вычету

[Lady Anna]

Сообщение от Марина Августовна

а что вам лизинговая компания может еще предоставить?

ничего, но я просто уточняю, вдруг я не знаю чего-нибудь

Сообщение от Марина Августовна

как выкупите имущество, получите с-фактуру и примите НДС вычету

у нас выкупная стоимость 1000 руб. Когда мы выкупим имущество, мы НДС возместим с этой 1000 руб. в момент выкупа. Так? Больше же мы ничего особо не возместим?

[MARIN)]

Сообщение от Lady Anna

у нас выкупная стоимость 1000 руб. Когда мы выкупим имущество, мы НДС возместим с этой 1000 руб. в момент выкупа. Так? Больше же мы ничего особо не возместим?

если сейчас с авансов на выкуп НДС принимаете к вычету, то потом придется его восстановить к уплате

[notka]

Марина Августовна, помогите, как все таки ввети первоначально??????
у меня разница и теперь не знаю как избавится. хотела сравнять с ну перелопатила опять кучу лит-ры все таки изначально бу и ну различны или можно сравнять как в акте ОС1

[MARIN)]

notka, уже ведите как есть, после выкупа примите к учету по одной цене - выкупной, чтобы не было расхождения.

[notka]

а прежние расхождения, они ж висят при анализе налогового учета, что с ними делать????хочется красиво

[MARIN)]

Сообщение от notka

а прежние расхождения, они ж висят при анализе налогового учета, что с ними делать????хочется красиво

а вы кому собираетесь показывать анализ НУ? как спишите с учета,после окончания договора лизинга, так у вас все закроется и ваши остатки также

[notka]

и фиг с ним с этим анализом!?
и еще пока проверяю, уже все набекрень
в расходы по ну брала амортизацию+аван.платежи-амортизация-правильно?

[MARIN)]

Сообщение от notka

амортизацию+аван.платежи-амортизация

не поняла ничего, что за авансовые платежи и почему амортизация, то плюсуется, то минусуется

[notka]

мне в лизинговой компании дали
Двумя видами расходов
1.Амортизация предмета лизинга

2.Лизинг.платежи за вычетом вышеуказанной суммы амортизации ст.259 ст264 п.1 пп.10
22917 2083
(сумма ежемесячного расхода =суммма по с.ф.-НДС) 22917+2083=25000

[MARIN)]

Сообщение от notka

мне в лизинговой компании дали
Двумя видами расходов
1.Амортизация предмета лизинга

2.Лизинг.платежи за вычетом вышеуказанной суммы амортизации ст.259 ст264 п.1 пп.10 22917 2083
(сумма ежемесячного расхода =суммма по с.ф.-НДС) 22917+2083=25000

notka, я таким впервые сталкиваюсь, чтобы лизинговая компания вам давала доки на амортизацию или объясняете не так, я не понимаю какие два вида расходов вам дала Лиз.компания.
Обычно Лиз.компании ежемесячно предоставляют счета-фактуры на лизинговые платежи и если имеются авансы, то сч-фактуры авансовые, других доков они не дают. Вы у себя в расходах показываете либо лиз.платежи, либо амортизацию (если сами амортизируете ОС по лизингу)

[notka]

в расход идет амортизация, потому что это у нас (лизингополучателя) лизинговое имущество и лизинговые платежи минус амортизация
да вчера начиталась

[Lady Anna]

а если лизинговое имущество по договору у нас на балансе, как оформить поступление лизингового имущества на баланс в программе? В 1С Бухгалтерия 7.7 это будет документ "Поступление ОС" и сразу "Ввод в эксплуатацию ОС". Так? В 1С Бухгалтерия 8 это документ "Постепление товаров и услуг" с видом операции Оборудование и потом документ "Принятие к учету ОС". Правильно?

[MARIN)]

Сообщение от Lady Anna

а если лизинговое имущество по договору у нас на балансе, как оформить поступление лизингового имущества на баланс в программе? В 1С Бухгалтерия 7.7 это будет документ "Поступление ОС" и сразу "Ввод в эксплуатацию ОС". Так? В 1С Бухгалтерия 8 это документ "Постепление товаров и услуг" с видом операции Оборудование и потом документ "Принятие к учету ОС". Правильно?

в 1-С 7.7 так , а в 8-ке не подскажу

[Lady Anna]

Марина Августовна,

меня вот что ещё смущает. У меня обычно по сч 19 никогда не бывает сальдо. То есть обороты по Дт и Кт равны.
Аудиторы мне написали, что я должна принять на баланс предмет лизинга по стоимости равной общей сумме по договору лизинга.
По справке о первоначальной стоимости лизингового имущества легковое авто стоит 200 000. По договору лизинга мы за него выплатим 300 000. Ну, цифры условные.
То есть я делаю:
ноябрь 2012
Дт 01 Кт 76 - 254 237,28 ( 300 000 : 118 * 100)
Дт 19 Кт 76 - 45 762,72 ( 300 000 - 254 327,28 )

а потом каждый месяц ко мне будет приходит счет-фактура, например на 25 000
я буду делать:

декабрь 2012
Дт 68 Кт 19 - 3 813,55

на 31.12.12 у меня по Дт 19 "зависнет" сумма НДС 41 949,17 (45 762,72 - 3 813,55)

Это нормально??

[MARIN)]

Lady Anna, предмет лизинга на баланс принимается без НДС, его вообще не надо учитывать на 19 счете, а лизинговые платежи уже принимать с НДС