Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#21 |
Чертополох
|
![]()
А если хочу списать, чтоб в расходы попало?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#22 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
списывай на основании приказа и с приложением подтверждающих доков на деб.задолженность.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#23 |
Чертополох
|
![]()
я имею в виду, что резервов не создавала (((
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#24 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
можешь пояснить, что на тот момент не считала задолженность сомнительной, так как фирма обещала перечислить долг
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Среда (07.04.2016) |
![]() |
#25 |
Чертополох
|
![]()
Я ж просто читала тут... и не поняла, почему тогда Баскова, советуете на непринимаемые?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#26 | ||
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]() Цитата:
Цитата:
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#27 |
Чертополох
|
![]()
а, ну так это разные вещи. Конечно эти расходы будут внереализационными, но налог на прибыль будут уменьшать.
Так вроде ясно. ![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#28 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#29 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Я тоже хотела включить во внереализационные расходы,но боялась,потому как резерв не создавался.Сейчас спишу во внереализационные на основании приказа,выписки из ЕГРЮЛ.
А еще нет акта сверки,подписанного с их стороны.Ничего страшного? |
![]() |
![]() |
![]() |
#32 |
Чертополох
|
![]()
Я в своё время когда списывала в строках 300 и 302 отражала.
Ну как я... 1С ))))
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#33 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Спасибо.Тоже тогда отражу в строке 300,302.Хотелось бы еще раз уточнить- списываемая сумма идет с ндс?
Среда,а налоговая Вас просила пояснить эти строки,документы какие запрашивала?Вы же тоже резервов не создавали. Не цепляются они к этому? |
![]() |
![]() |
![]() |
#34 |
Чертополох
|
![]()
Не помню, это 2012 год был. Но и чтоб цеплялись не помню.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#35 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Добрый день. В 2016 году мой вопрос обсуждался здесь в теме.
договор был заключен с контрагентом от 10.06.13 на 358 158,48. предоплата от них была 14.06.13 на 120000 акт выставлен 26.08.13. долг остался 238 158,48. 26.01.16 они ликвидированы. Резерв не создавался.В 1 квартале 2016 года я списала сумму во внереализационные расходы на основании внесения записи в ЕГРЮЛ о ликвидации фирмы и включила в строку 300,302 приложения № 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль. Сейчас получила с налоговой требование такого содержания: "представить пояснения относительно правомерности отражения в налоговой декларации по налогу на прибыль -сумм безнадежных долгов, не покрытых за счет средств резерва (стр.302 пр.2л.02) представить документы,подтв. указанные пояснения( в т.ч. выписки из регистров НУ или БУ,договоры,решения судов,приказы о списании безнадеж.долгов,бух.справки" Подскажите,пожалуйста,что мне им ответить. Я предоставлю им бух.справку,приказ на списание,с/ф,акт,договор,выписку из егрюл.Напишу,что дебиторская задолженность была списана во внереал.расходы на основании записи в егрюл о прекращении деятельности ЮЛ в связи с искл.из ЕГРЮЛ. Мне кажется,что в письме они делают акцент на то, что должны были создавать резерв?Что написать им по этому поводу.Подскажите,пожалуйста,примерный образец письма.Здесь в теме MARIN советовала написать так: что на тот момент не считала задолженность сомнительной, так как фирма обещала перечислить долг Последний раз редактировалось Баскова; 15.11.2017 в 09:04. |
![]() |
![]() |
![]() |
#36 |
Чертополох
|
![]()
Да, всё так и пишите )))
Про резерв можно написать, что в соответствии с учётной политикой и какими-то там ПБУ, резерв в налоговом учёте не создавался.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#38 |
Чертополох
|
![]()
Да, в НУ имеете право не создавать.
Что у вас в учётной политике об этом говорится? ну не помню... ![]() поищите тут темы про резервы - там всё есть.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (15.11.2017) |
![]() |
|
|