УСНО, 6%, Один участник, один сотрудник, ряд вопросов

[MrGin]

Столкнулся с новым для меня документом, сегодня поставщики отдали Универсальный Передаточный Документ. Попросил Накладную - меня послали изучать матчасть.
Изучил мат часть, и правильно ли понял:
1) Данный документ заменяет и объединяет в себе Счет-фактуру и Накладную?
2) В шапке значится Счет фактура, в теле есть про суммы налогов. Это все правильно и подписать могу, мне по налогам это ничем не грозит т.к. они уже включены в стоимость и мне их все-равно не возместить, в общем всё как всегда?

[ptihka]

1) Верно.
2) Какие налоги?

[MrGin]

Сообщение от ptihka

2) Какие налоги?

Стандартная НДС 18% выделена
Хотя то же самое я видел и в накладных.
Просто боюсь попасть что нужно будет что-то сверху платить товара в налоговый орган. Эти опасения появились, когда выяснил, что не имею право выставлять сам счет фактуру с выделенным налогом НДС, иначе вынужден буду сам оплатить его потом.

[Вес`на]

Сообщение от MrGin

2) В шапке значится Счет фактура, в теле есть про суммы налогов. Это все правильно и подписать могу, мне по налогам это ничем не грозит т.к. они уже включены в стоимость и мне их все-равно не возместить, в общем всё как всегда?

ничем не грозит. Входящий НДС у вас включается в стоимость товара (услуг)

[MrGin]

Подскажите пожалуйста, хочу сотруднику (т.е. мне) оплачивать безналом поездки на метро. Например скинул на карту 1000 р в месяц и кататься по ней. Но возникли вопросы:
1. Как это вообще сделать и возможно ли? На сайте метро не нашёл информации, в сети интернет информации тоже по нулям
2. Как отчитываться за это, какие это затраты?

Сталкивался кто с таким вопросом?

[ptihka]

MrGin, если у Вас в трудовом договоре прописан разъездной характер работы, то оплачиваете себе на карту, потом отчитаетесь по авансовому отчету.

[Вес`на]

MrGin, у вас разъездной характер работы где-то прописан? Думается, проще выплачивать компенсацию

[MrGin]

Спасибо
Будем по авансовому отчитываться.

[alejo11]

Здравствуйте! По аналогии с автором темы недавно открыл ИП, нанял сотрудника. Появился ряд вопросом, на которые в ФНС не отвечают...ищите на сайте ФНС, но там информации столько, что все перепуталось. Режим - УСН доходы (2 года налоговые каникулы), ОКВЭД - 88.91 социалка (с применением пониженных тарифов на взносы - 20 % на ОПС и все). у сотрудника зп по трудовому 4400 выходит (до налогообложения).
Вот такие вопросы:
1) за себя я должен платить только 20% ОПС?
2) как рассчитать какие взносы и сумму взносов я должен платить за сотрудника? 22%-ОПС, 5,1%-ОМС, 2,9%-ФСС? или путаю? просто на днях зарегистрировался в ФСС, там дали уведомление о том, что должен платить по 0,2 %
3) и по срокам уплаты большой вопрос! ЧТО КУДА КОГДА?)))

[Среда]

1. На сколько я понимаю, пониженные тарифы распространяются на взносы с работников только . (могу ошибаться) А за себя, как за ИП, Вы платите фиксированные взносы.
2. 20% ОПС раз у вас льгота; 5,1% ОМС; 2,9% Страховые взносы, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (раньше было ФСС, теперь всё тоже самое, только платим в налоговую). 0,2% Отчисление страховых взносов по страхованию от несчастных случаев в ФСС
3. Все взносы за работников до 15 числа следующего месяца. Фиксированные за ИП до 31 декабря. НДФЛ не позднее дня, следующего за днём выплаты зарплаты.

[Вес`на]

Сообщение от alejo11

По аналогии с автором темы недавно открыл ИП, нанял сотрудника.

где вы нашли аналогию? У автора темы организация. Воспользуйтесь поиском по форуму. Тем подобных вашей тьма

[MrGin]

Добрый день,
У меня появились ещё вопросы, подскажите пожалуйста.
С 1 июля заключил договор на аренду моего же автомобиля для своего ЮР лица за 5000 рублей в месяц.
Сейчас нужно по договору провести оплату:
1. я просто с расчётного счета на реквизиты своей личной карты перевожу 5000 рублей с указанием платежа по такому то договору (НДС платеж не облагается)
2. т.к. у меня нет так таковых сотрудников в Компани то 4-ФСС форма будет всегда пока пустой?
3. форму 6-НДФЛ должен буду заполнить с учетом этих платежей в 5000 ? Т.к. это доходы физ лица
4. как следствие данного договора – я должен уплатить за доход физ лица с 5000 13%. Не понимаю куда уплатить (ведомство какое), как это отразить в документах, в какие сроки, в каких отчетах отразить.
Спасибо)

[Вес`на]

Сообщение от MrGin

1. я просто с расчётного счета на реквизиты своей личной карты перевожу 5000 рублей с указанием платежа по такому то договору (НДС платеж не облагается)

с порядком перевода все верно, а вот сумма не 5000= С них вы должны удержать 13% НДФЛ и не позднее дня выплаты арендной платы перечислить в бюджет НДФЛ. Либо меняйте сумму аренды по договору на 5 747= Тогда 5000= будете перечислять на карту, 747= НДФЛ в бюджет

Сообщение от MrGin

2. т.к. у меня нет так таковых сотрудников в Компани то 4-ФСС форма будет всегда пока пустой?

да

Сообщение от MrGin

3. форму 6-НДФЛ должен буду заполнить с учетом этих платежей в 5000 ? Т.к. это доходы физ лица

правильно

Сообщение от MrGin

Не понимаю куда уплатить (ведомство какое)

ИФНС в которой вы стоите на учете

Сообщение от MrGin

в какие сроки

сроки уже сказала, в 6-НДФЛ отражаете и в 2-НДФЛ за год

[MrGin]

Вес`на,
1. согласно расчетам получается:
- 4424,78 рублей я плачу себе на карту (правильно округляю по бухгалтерским правилам?)
- 575,22 рублей я плачу в Налоговую. Делаю это в один день с перечислением себе на карту. Что необходимо указать в реквизитах платежа?
4. Это уплата налогов и сборов получается?

[Среда]

Сообщение от MrGin

- 4424,78 рублей я плачу себе на карту (правильно округляю по бухгалтерским правилам?)
- 575,22 рублей я плачу в Налоговую.

4425 и 575 соответственно
НДФЛ платится без копеек
Считается нарастающим итогом.

[Вес`на]

Сообщение от MrGin

- 575,22 рублей я плачу в Налоговую. Делаю это в один день с перечислением себе на карту. Что необходимо указать в реквизитах платежа?

про правила округления уже сказано. Платежка налоговая, с ней аккуратнее.

Особенностью поручения будут:

статус плательщика — код 02, так как организация-плательщик является налоговым агентом;
КБК для НДФЛ — 18210102010011000110;
основание платежа — код ТП, т. к. это платеж текущего периода;
периодичность уплаты — МС.02.2017, поскольку это платеж за февраль 2017 года.

Февраль взят конечно условно. Вам нужно будет указывать тот месяц в котором вы перечисляете арендную плату. Если в августе, то МС.08.2017
реквизиты своей ФНС на налог.ру найдете. Образец платежки можно посмотреть здесь например. В назначении фразы "Уплата НДФЛ" будет достаточно

[Среда]

Сообщение от Вес`на

В назначении фразы "Уплата НДФЛ" будет достаточно

УИН 0 /// Налог на доходы физических лиц за июнь 2017г

[Вес`на]

Сообщение от Среда

УИН 0 ///

не выдумывайте

[Среда]

я не выдумываю
в платёжке разве нет обязанности так указывать? Или отменили уже? или это только ко взносам относится?

[Вес`на]

Сообщение от Среда

в платёжке разве нет обязанности так указывать?

есть. Но не в назначении платежа. Указывать код УИН следует в ПП в поле №22 под названием «Код» на основании приказа Минфина. Код УИН в ПП следует заполнять только при осуществлении уплаты налогов и взносов по выставленному требованию от налоговой инспекции. Объясняется это тем, что в данном документе налоговиками указывается сам код УИН. Во всех прочих случаях поле 22 УИН должно содержать значение ноль.