6-НДФЛ

[Вес`на]

Сообщение от Добрый зануда

только эСка не понимает что ты эти ведомости показала в прошлом квартале...

мои эски вообще ни черта не понимают. Они ведомость на аванс не отличают от ведомости на зарплату. Не у всех стоит ЗУП

[Вес`на]

я вроде понятно написала

Сообщение от Добрый зануда

выдать по РКО кассиру или тому, кто выдает зарплату по зарплатной ведомости.

[Lisa-Mari]

Я 6-НДФЛ изначально фигачу вручную, именно потому, что прога не понимает, а я понимаю) Лично я сама себе больше доверяю, чем проге бездушной.

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

а при чём тут делаешь ты или не делаешь.

а какая операция заканчивается в следующем периоде о которой всё время говорит бондарчучка?

Сообщение от Среда

Сроки установлены законом.

да

Сообщение от Среда

Вот крайний срок и есть - завершение операции.

нет уж , извините
завершение операции - это завершение операции
а крайний срок для того когда разрешается её сделать - это уже крайний срок.
я все свои операции сделал в один день - 31-го. и всё. делать мне больше нечего

а крайний срок по некоторым операциям разрешается вообще через год до 01.12 делать. и что теперь из этого получается? да ничего!

Сообщение от Среда

До этого срока операция не завершена,

моя - завершена! мы договорились что обсуждаем что я сразу всё оплатил

Сообщение от Среда

можешь доплатить например если что...

мне нЕчего доплачивать - я всё сделал сразу

Сообщение от Среда

И в отчёте ты именно этот срок указываешь!!!,

и в отчёте я указываю именно ту дату до которой МОЖНО ещё платить - до 09.01
но все мои операции относятся к 4-му кварталу 19 года и поэтому я так отчёт и составляю!

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

а не тот, когда реально уплатил НДФЛ.

в отчёте нет сведений об уплатах

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

Но в том, что ФНС эта дата параллельно, они с положительным протоколом принимают отчеты за 4кв. в которых срок уплаты 09.01 и за 1кв. следующего года тоже, это факт

но отразить это всё в 4-м квартале даже удобнее
а если нет разницы для налоговой, то для чего же создавать себе лишние проблемы?
если это и удобнее и правильнее

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

У вас принимают - ну и хорошо, радуйтесь.
У нас кочевряжатся.

так вот почему ты хотишь всех убедить в правильности этого неправильного подхода!
тебе плохо и ты хотИшь что бы все другие вместе с тобой страдали

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

но отразить это всё в 4-м квартале даже удобнее

сабо сомой. Я же помнишь писала, что сама себе создала проблемы с отчетностью за 2018 год, перетащив декабрьский блок в 1 квартал 2019. И больше так делать конечно не буду, только из-за даты 9.01

[Среда]

Все твои аргументы - это лишь твои рассуждения, ну или иными словами, твоё вИдение и мнение. Не более.
Вот ты субъективно считаешь, что завершена операция и всё тут. Хоть кол тебе на голове...

Сообщение от Arhimed.

мне нЕчего доплачивать - я всё сделал сразу

никогда в жизни не ошибался?

Сообщение от Arhimed.

и в отчёте я указываю именно ту дату до которой МОЖНО ещё платить - до 09.01

правильно, вот именно потому, что ещё можно, то до этой даты операция и является открытой как бы не завершенной. И никто кроме тебя не знает - завершил ты её или нет, или по какой-то причине ещё пять раз пересчитаешь и пять раз по рублю доплатишь и всё это попадёт в срок и в один блок.

Сообщение от Arhimed.

но все мои операции относятся к 4-му кварталу 19 года и поэтому я так отчёт и составляю!

мы в отчёте указываем блок из трёх дат
и если одна из дат приходится на будущее время, которого этот текущий отчёт не касается - то мы весь блок туда и переносим.
Всё. Никаких операций и никакого бреда. Блок и даты.
Так понятно?
Отчёт за 2019 год. 09.01.20 в этот год не входит. Вот из-за одной даты переносим весь блок.
И да, ЗУП так ставит, смысла править, а потом помнить - нет.
Кто делает вручную и у кого ФНС принимает - тогда вообще спорить не о чем.
Но советовать всем так делат не надо - не знаешь как отнесётся ФНС другая.

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

тебе плохо

где я сказала, что мне плохо? У меня не возникает проблем с этими датами. Ставлю, как считаю верным.

[Lisa-Mari]

Короч, надо перечислять 30го, чтобы срок уплаты был 31.12. и все впихиваем в 4 квартал. И все.

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Вот ты субъективно считаешь, что завершена операция и всё тут. Хоть кол тебе на голове...

давай без субъективизма
что такое операция ?

Сообщение от Среда

никогда в жизни не ошибался?

ошибался как и все. не будем пока это рассматривать.
если уплата налога происходила в январе - без обсуждений - придётся в январь её и тащить
хотя... можно тоже пообсуждать, так как нет оплат в отчёте. но пока это оставим.
рассматриваем случай, если идеально всё выплачено и уплачено в декабре

Сообщение от Среда

и является открытой как бы не завершенной.

а без "как бы"?

Сообщение от Среда

Все твои аргументы - это лишь твои рассуждения, ну или иными словами, твоё вИдение и мнение. Не более.

мои выводы основываются на законодательстве
а на чём основаны выводы в письмах? мне - апсолютно не понятно.
ведь письма тоже ведь должны под собой какую то основу иметь? или теперь уже нет? бондарчучка сказала и ладно...

Сообщение от Среда

И никто кроме тебя не знает - завершил ты её или нет,

посмотрите мою выписку! там всё указано

Сообщение от Среда

или по какой-то причине ещё пять раз пересчитаешь и пять раз по рублю доплатишь и всё это попадёт в срок и в один блок.

пересчитаю - открорректрирую
или в том году, или уже в следующем. как и всегда
никто не запрещает ещё корректировки делать
Берём ситуацию когда всё правильно с первого раза сделано правильно

Сообщение от Среда

и если одна из дат приходится на будущее время, которого этот текущий отчёт не касается - то мы весь блок туда и переносим.

где про это написано кроме писем?
или хотя бы намёк на это есть в НК или Приказе о форме или Письме про КС ?

Сообщение от Среда

Всё. Никаких операций и никакого бреда. Блок и даты.
Так понятно?

никакого бреда
в отчёте я указываю данные из своего учёта - так того требует Приказ о форме.
все мои сведения в учёте относятся к 4-му кварталу, что я и указываю в отчёте
так понятно?

Сообщение от Среда

Отчёт за 2019 год. 09.01.20 в этот год не входит.

тоже самое происходит с любыми отчётами. с тем же 2-НДФЛ

Сообщение от Среда

Вот из-за одной даты переносим весь блок.

я - не переношу
моя наложка с этим согласна

Сообщение от Среда

Но советовать всем так делат не надо - не знаешь как отнесётся ФНС другая.

СОВЕТУЮ попробовать раз
не понравится - поправим и в следующие разы....
пока за такие вещи никто не штрафовал, ни от кого не слышно было, да и оснований нет, ибо нет чёткого требования как всё таки действительно правильно

Сообщение от Среда

где я сказала, что мне плохо?

но ведь это не удобно!

Сообщение от Среда

У меня не возникает проблем с этими датами. Ставлю, как считаю верным.

у меня не возникает проблем с датами и поэтому я делаю так как считаю верным
претензий ПОКА ни от кого не возникало

[Arhimed.]

Сообщение от Lisa-Mari

Короч, надо перечислять 30го, чтобы срок уплаты был 31.12. и все впихиваем в 4 квартал. И все.

а с этим тоже не всё так однозначно ясно!

если доход по зарплате появился 31-го числа, то что вы выплачивали 30-го???
и как умудрились определить налог ? с чего? с какого дохода?

ведь общий порядок должен быть один
сначала определяется доход (он 31.12)
потом из этого дохода должен быть исчислен (определён) налог (по логике вещей это после того как определён доход, а стало быть тоже 31.12)

и только после этого, когда всё стало известно, происходит выплата ЭТОГО дохода, с удержанием ЭТОГО налога - то есть по логике вещей не раньше 31.12, а то и позже!
и понеслась другая тема споров!

Сообщение от Lisa-Mari

И все.

и всё.... спорим мы уже который год по всем форумам и единого мнения ОБОСНОВАННОГО как не было так и нет. и если ничего не поменяют в НК илии в Приказе так и не будет

замкнутый круг тут

[Arhimed.]

Сообщение от Lisa-Mari

надо перечислять 30го, чтобы срок уплаты был 31.12. и все впихиваем в 4 квартал.

и как тогда даты заполнять?
когда появился доход а когда налог с этого дохода?

Сообщение от Lisa-Mari

надо перечислять 30го

это же как ни бери тот самый "аванс" с которого....

[Lisa-Mari]

Сообщение от Arhimed.

и как тогда даты заполнять?
когда появился доход а когда налог с этого дохода?


это же как ни бери тот самый "аванс" с которого....

стр 100 31.12
стр 110 30.12
стр 120 31.12.
Думается, так.

[Arhimed.]

а как удержать налог с дохода, раньше, чем появился сам этот доход с которого уже удержали?
да и вообще - как его определить для начала? (исчислить то есть , если пользоваться терминами НК)

а ежели как Среда выразилась будут

Сообщение от Среда

по какой-то причине ещё пять раз пересчитаешь и пять раз по рублю доплатишь

доудерживать придётся

Сообщение от Среда

и всё это попадёт в срок и в один блок.

и в какой тогда блок должны попадать перерасчёты и доудержания по 1 рублю?
если не в доплате ошибка , а лишка оказалось? то есть уменьшать нужно?

[ptihka]

Дубль 2 ))

О формах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ

Федеральная налоговая служба в связи с поступающими запросами организаций – налоговых агентов в отношении представления сведений о доходах физических лиц и суммах налога на доходы физических лиц по форме 2-НДФЛ (далее – справки по форме 2-НДФЛ) и расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) (далее – расчет по форме 6-НДФЛ), в случае ликвидации (закрытия) обособленного подразделения организации, сообщает следующее.
В соответствии с пунктом 2 статьи 230 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета справки по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ по форме, форматам и в порядке, которые утверждены федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Налоговые агенты – российские организации, имеющие обособленные подразделения, представляют справки по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ в отношении работников этих обособленных подразделений в налоговый орган по месту учета таких обособленных подразделений, а также в отношении физических лиц, получивших доходы по договорам гражданско-правового характера, в налоговый орган по месту учета обособленных подразделений, заключивших такие договоры.
В случае закрытия обособленного подразделения организация – налоговый агент представляет справки по форме 2-НДФЛ и расчеты по форме 6-НДФЛ по закрытому обособленному подразделению в налоговый орган по месту своего учета.
В справках по форме 2-НДФЛ и расчетах по форме 6-НДФЛ в полях «ИНН» и «КПП» указывается ИНН и КПП организации, а в поле «Код по ОКТМО» указывается ОКТМО закрытого обособленного подразделения.
При этом в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код)» указывается код «9» «закрытие обособленного подразделения», а по строке «ИНН/КПП реорганизованной организации» указываются ИНН и КПП закрытого обособленного подразделения организации.

В аналогичном порядке осуществляется представление уточненных справок по форме 2-НДФЛ и расчетов по форме 6-НДФЛ по закрытому обособленному подразделению.
Вышеизложенный порядок представления справок по форме 2-НДФЛ и расчетов по форме 6-НДФЛ применяется до внесения соответствующих изменений в приказы ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@ и от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@.

[Фиона]

Добрый вечер! Фирма начала работать только в декабре 2019 года, зарплата за декабрь будет выдаваться в январе 2020 (налог тоже перечисляется в январе). В 6-НДФЛ раздел 2 остается пустой. Вопрос по 1 разделу: в строке 040 сумма начисленного налога-заполнена, а что ставить в строку 070-сумма удержанного налога? (строка 040=070 или пустая?)

[Lisa-Mari]

Фиона, ну так у вас нет ещё удержаннного, только начисленный. Ничего там не должно стоять, ноль.

[Фиона]

Lisa-Mari, спасибо за ответ!