Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г.

[Veselenochka]

Оля гл.бух, на 62,2 остаются авансы, не закрытые на конец периода.

[lily747]

у нас возникла такая ситуация:мы получили аванс 30 ноября 2010 за выполненные работы, и НДС по нему решили показать в 4 квартале, а наш заказчик показал в 3 квартале!что нас ждет в данном случае????а может нам сейчас быстренько корректировочку показать????

[Veselenochka]

lily747, что он решил показать и на основании чего? и главное - кому?

Сообщение от lily747

заказчик показал в 3 квартале

[lily747]

заказчик принял к вычету НДС с аванса в 3 кв в декларации по НДС, им наша налоговая послала запрос с просьбой предоставить данные по нашей организации, и что теперь???

[Veselenochka]

Сообщение от lily747

мы получили аванс 30 ноября

Сообщение от lily747

заказчик принял к вычету НДС с аванса в 3 кв в декларации по НДС

ваш заказчик принял к вычету ндс по авансу, которого еще не было?
ну так пусть у него теперь голова и болит

[Аланда]

Сообщение от lily747

мы получили аванс 30 ноября 2010 за выполненные работы

Аванса за выполненные работы не бывает,это уже оплата по факту реализации/выполнения работ.

Сообщение от lily747

и НДС по нему решили показать в 4 квартале,

Ноябрь действительно входит в 4 квартал.

Сообщение от lily747

наш заказчик показал в 3 квартал

На основании какого документа,выданного вами ,заказчик принял к вычету НДС в 3 квартале?

[vsv-boss]

Сообщение от lily747

мы получили аванс 30 ноября 2010 за выполненные работы, и НДС по нему решили показать в 4 квартале, а наш заказчик показал в 3 квартале

Хммм! Давно я не видел такого: Чтоб деньги оплаченные в 3-м квартала попали к Получателю на счёт только в середине 4-го квартала.
Вот в 1992 и до 1996 года такое было сплош и рядом, но даааавно это было! Давно.

[lily747]

я прошу прощения за свою описку не ноябрь а сентябрь!!!!на наш счет 30.09 поступили 100руб(например), в платежке прописано предоплата по договору №..., сегодня звонит заказчик и требует выставить счет-фактуру от 30.09 на 100руб, с указанием предоплата в графе "наимен товаров,работ..." да еще посоветовали № счет-фактуры, на запрос из налоговой они ответили данными 100руб, а мы этот аванс в декрарации по ндс за 3квартал не показали

[Б_С_К]

Сообщение от lily747

№..., сегодня звонит заказчик и требует выставить счет-фактуру от 30.09 на 100руб, с указанием предоплата в графе "наимен товаров,работ..."

Вполне законные требования

Сообщение от lily747

а мы этот аванс в декрарации по ндс за 3квартал не показали

А вот здесь вы нарушили требования Налогового Кодекса РФ

[Veselenochka]

Сообщение от lily747

я прошу прощения за свою описку не ноябрь а сентябрь!!!!на наш счет 30.09 поступили 100руб(например), в платежке прописано предоплата по договору №..., сегодня звонит заказчик и требует выставить счет-фактуру от 30.09 на 100руб, с указанием предоплата в графе "наимен товаров,работ..." да еще посоветовали № счет-фактуры, на запрос из налоговой они ответили данными 100руб, а мы этот аванс в декрарации по ндс за 3квартал не показали

Сообщение от Б_С_К

А вот здесь вы нарушили Налоговый Кодекс РФ

уточняйтесь быстрее

[Аланда]

Сообщение от lily747

на наш счет 30.09 поступили 100руб(например), в платежке прописано предоплата по договору №...

Если в договоре был пункт о предоплате,тогда вы обязаны были выставить счет-фактуру в сентябре,учесть у себя НДС с полученного аванса и выдать счет-фактуру заказчику.Если такого пункта о предоплате в договоре не было,у себя в любом случае должны были начислить НДС с аванса,но заказчик даже при наличии полученного от вас счета-фактуры не может принять НДС к вычету ( вернее,показать может,но налоговые органы могут этот вычет снять).

[lily747]

теперь значит будут пени???

[vsv-boss]

Сообщение от lily747

теперь значит будут пени???

Если сами и добровольно подадите уточнёнку по НДСу и добровольно исчислите пени и перечислите их в бюджет одновременно с уточнёнкой, то будут только пени, а если налорги за вас это сделают и выставят Требование, то будет ещё и штраф.

[lily747]

Спасибо всем за разьяснения))))будем разбираться!!!!

[lily747]

Сообщение от Аланда

Если в договоре был пункт о предоплате,тогда вы обязаны были выставить счет-фактуру в сентябре,учесть у себя НДС с полученного аванса и выдать счет-фактуру заказчику.Если такого пункта о предоплате в договоре не было,у себя в любом случае должны были начислить НДС с аванса,но заказчик даже при наличии полученного от вас счета-фактуры не может принять НДС к вычету ( вернее,показать может,но налоговые органы могут этот вычет снять).

получается. что независимо есть ли в договоре пункт о предоплате, наша организация в декларации за 3 квартал показывает сумму аванса????я правильно понимаю????

[Аланда]

Сообщение от lily747

получается. что независимо есть ли в договоре пункт о предоплате, наша организация в декларации за 3 квартал показывает сумму аванса????я правильно понимаю????

Да,при получении аванса от покупателя начисляете НДС к уплате в бюджет.

[lily747]

а можно ли каким-либо способом аванс, полученный в одном отчетном периоде учесть в другом???ну и соответственно НДС заплатить в следующем отчетном периоде????

[Veselenochka]

Сообщение от lily747

а можно ли каким-либо способом аванс, полученный в одном отчетном периоде учесть в другом???ну и соответственно НДС заплатить в следующем отчетном периоде????

нет,нельзя.

[vsv-boss]

Сообщение от lily747

а можно ли каким-либо способом аванс, полученный в одном отчетном периоде учесть в другом???ну и соответственно НДС заплатить в следующем отчетном периоде????

Если выйти в Госдуму с законодательной инициативой и внести изменения соответствующие в НК РФ и их одобрят, то тогда наверное можно будет не платить с авансов полученных НДС. А пока НК РФ таков, каков есть, не учесть НДС с авансов

Сообщение от Veselenochka

нет,нельзя.

[lily747]

разъясниете, пожалуйста проводку Дт76.ав- Кт68.2 Я почему-то всегда думала что на 76 счете отражаются различного рода претензии, имущ и личное страхование????а тут данной проводкой отображен аванс