Форум: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. Страница [26] Форум Главбух

ИринаСД · 18.04.2011, 15:17

Цитата:

Сообщение от Olesya83

Я вообще окончательно запуталась. Сейчас определяю НДС к уплате.
это наша реализация-наши закупки=НДС в бюджет?
А банк? Предоплаты полученные надо включать в расчет? Получили 1800 НДС его платить сейчас?

конечно сейчас, а когда же еще, выдаешь счет-фактуру и формирутся проводка 76АВ 68,02

Olesya83 · 18.04.2011, 15:31

Нет, а если мы с/ф на аванс не выдаем, никто не просит, я все равно должна платить ндс с полученной предоплаты? Или схема реализация-закупки=разница ндс к уплате?

Аланда · 18.04.2011, 15:44

Цитата:

Сообщение от Olesya83

если мы с/ф на аванс не выдаем, никто не просит, я все равно должна платить ндс с полученной предоплаты

Обязательно,независимо от того,выдаете вы счета-фактуры на полученные авансы покупателям или нет (см.НК)

ИринаСД · 18.04.2011, 15:47

Цитата:

Сообщение от Olesya83

Нет, а если мы с/ф на аванс не выдаем, никто не просит, я все равно должна платить ндс с полученной предоплаты? Или схема реализация-закупки=разница ндс к уплате?

Вы их ДОЛЖНЫ выдавать! Это нарушение ведения учета. Вчера только советовалась с опытным главбухом на эту тему. Неправильное ведение книги покупок и продаж.... Мы обязаны начислить аванс в течение 5 дней после оплаты и НИКАК ПО-ДРУГОМУ!)))Обороты по оборотно-сальдовой ведомости должны идти, ведь если придет налоговая, то первым делом она будет смотреть 62.02 счет.

ИринаСД · 18.04.2011, 15:49

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

Вы их ДОЛЖНЫ выдавать! Это нарушение ведения учета. Вчера только советовалась с опытным главбухом на эту тему. Неправильное ведение книги покупок и продаж.... Мы обязаны начислить аванс в течение 5 дней после оплаты и НИКАК ПО-ДРУГОМУ!)))Обороты по оборотно-сальдовой ведомости должны идти, ведь если придет налоговая, то первым делом она будет смотреть 62.02 счет.

А сальдо по кредиту 62,02 должно ровняться сальдо по дебету 76АВ, так же и по оборотам.

Аланда · 18.04.2011, 15:57

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

Вы их ДОЛЖНЫ выдават

Строго говоря,не выдавать,а ФОРМИРОВАТЬ для того,чтобы начислить НДС к уплате с полученных авансов,а выдавать их покупателям совсем необязательно,если нет договора с условием предоплаты ,тогда покупатель все равно не сможет поставить этот НДС к вычету,значит и счф ему без надобности.ИМХО

ИринаСД · 18.04.2011, 16:06

Цитата:

Сообщение от Аланда

Строго говоря,не выдавать,а ФОРМИРОВАТЬ для того,чтобы начислить НДС к уплате с полученных авансов,а выдавать их покупателям совсем необязательно,если нет договора с условием предоплаты ,тогда покупатель все равно не сможет поставить этот НДС к вычету,значит и счф ему без надобности.ИМХО

это понятно, но ведь если нет в договоре, то нет аванса, а чаще всего по предоплате работают организации, а НДС с аванса мы обязаны заплатить, а встречка будет, как обосновывать будете отсутствие счф у покупателей, а себе в книгу включили?

Olesya83 · 18.04.2011, 16:07

Ну как так? Меня учил очень опытный бухгалтер.Женщина, которая разрабатывала задачи по бухучету для институтов и по сей день преподающая.Она говорила что никаких НДС с авансов мы не платим. Мы ООО НА ОСНО. Передо мной оборотка за 2010 г бухфирмы, которая вела наш учет 3 года . там вообще 62,02 нет.

ИринаСД · 18.04.2011, 16:10

Цитата:

Сообщение от Olesya83

Ну как так? Меня учил очень опытный бухгалтер.Женщина, которая разрабатывала задачи по бухучету для институтов и по сей день преподающая.Она говорила что никаких НДС с авансов мы не платим. Мы ООО НА ОСНО. Передо мной оборотка за 2010 г бухфирмы, которая вела наш учет 3 года . там вообще 62,02 нет.

Не всегда те кто знают теорию хорошо понимают практику, дело ваше, но с 2009 года нас обязали платить ндс с авансов и не волнует никого. А платить или не платить это уже ваше дело.

Аланда · 18.04.2011, 16:12

Ст.167 НК

Цитата:

1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:

1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;

2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

Это к вопросу о том,что

Цитата:

Сообщение от Olesya83

никаких НДС с авансов мы не платим.

Veselenochka · 18.04.2011, 16:12

Цитата:

Сообщение от Olesya83

там вообще 62,02 нет.

а авансы полученные есть? мож у вас и авансов-то нет?

ИринаСД · 18.04.2011, 16:13

Цитата:

Сообщение от Olesya83

Ну как так? Меня учил очень опытный бухгалтер.Женщина, которая разрабатывала задачи по бухучету для институтов и по сей день преподающая.Она говорила что никаких НДС с авансов мы не платим. Мы ООО НА ОСНО. Передо мной оборотка за 2010 г бухфирмы, которая вела наш учет 3 года . там вообще 62,02 нет.

Там же тоже есть подводные камни, если вы долго не отгружаете, и т.д. здесь ответить не могу, но может вам и вправду стоит договора посмотреть, а если есть слово "прелоплата" то аванс вы начислить обязаны если конечно вы авансы действительно получали

Аланда · 18.04.2011, 16:15

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

НДС с аванса мы обязаны заплатить, а встречка будет, как обосновывать будете отсутствие счф у покупателей, а себе в книгу включили?

Хорошо,не буду спорить,выдавайте ,как определено законодательством, всем покупателям счета-фактуры на полученные от них авансы,независимо от того,нужны они им или нет.

ИринаСД · 18.04.2011, 16:17

Цитата:

Сообщение от Аланда

Хорошо,не буду спорить,выдавайте ,как определено законодательством, всем покупателям счета-фактуры на полученные от них авансы,независимо от того,нужны они им или нет.

Вы не думайте, я не со зла, сама с этими авансами мучаюсь, со многими бухгалтерами советовалась, но под тяжестью фактов сдалась и теперь выдаю всем счф на аванс, береженого Бог бережет...

Аланда · 18.04.2011, 16:20

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

теперь выдаю всем счф на аванс,

Мне вот просто интересно,зачем они вашим покупателям,если они не смогут принять НДС к вычету.Я имею в виду ситуации,когда оплата идет по выставленному счету, в котором нет никаких условий о предоплате и,значит,воспользоваться вычетом невозможно.

Veselenochka · 18.04.2011, 16:22

мы выдаем тем кто просит с/ф на аванс. но таких очень мало. практически нет.

ИринаСД · 18.04.2011, 16:23

Цитата:

Сообщение от Аланда

Мне вот просто интересно,зачем они вашим покупателям,если они не смогут принять НДС к вычету.Я имею в виду ситуации,когда оплата идет по выставленному счету, в котором нет никаких условий о предоплате и,значит,воспользоваться вычетом невозможно.

Вот для того мы-бухгалтера и существуем, ведь первым делом должен быть договор, грамотно-составлен.... где все написано, факт поступленич денег на расчетный счет нужно как-то обосновать ведь... Мне кажется что это гарантии и нашей организации и покупателям и поставщикам))

ИринаСД · 18.04.2011, 16:25

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

мы выдаем тем кто просит с/ф на аванс. но таких очень мало. практически нет.

Можно и не выдавать, но начислить надо)))Спорить ни с кем не буду, каждый бухгалтер ведет учет по-своему))))

Аланда · 18.04.2011, 16:32

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

но начислить надо

Я,кажется,именно об этом все время и пишу,что начислять нужно обязательно,и сомнения были только по поводу обязательной выдачи покупателям.

Аланда · 18.04.2011, 16:34

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

Мне кажется что это гарантии и нашей организации и покупателям и поставщикам))

Абсолютно правы,но мы,например,работаем практически только по выставленным счетам

Результаты опроса: А Вы выставляете с 01.01.2009г. счета-фактуры на аванс покупателям?
Да	151	64.53%
Нет	39	16.67%
Надо, но жду более подробных разъяснений и комментарий	41	17.52%
Не собираюсь	3	1.28%
Голосовавшие: 234. Вы ещё не голосовали в этом опросе

18.04.2011, 15:31	#502
Olesya83 статус: бухгалтер Регистрация: 05.07.2010 Адрес: Н.Новгород Сообщений: 57 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. Нет, а если мы с/ф на аванс не выдаем, никто не просит, я все равно должна платить ндс с полученной предоплаты? Или схема реализация-закупки=разница ндс к уплате?

18.04.2011, 16:07	#508
Olesya83 статус: бухгалтер Регистрация: 05.07.2010 Адрес: Н.Новгород Сообщений: 57 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. Ну как так? Меня учил очень опытный бухгалтер.Женщина, которая разрабатывала задачи по бухучету для институтов и по сей день преподающая.Она говорила что никаких НДС с авансов мы не платим. Мы ООО НА ОСНО. Передо мной оборотка за 2010 г бухфирмы, которая вела наш учет 3 года . там вообще 62,02 нет.

18.04.2011, 16:22	#516
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. мы выдаем тем кто просит с/ф на аванс. но таких очень мало. практически нет. __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Счета-фактуры на аванс	100percent	Общая система налогообложения (ОСНО)	1	25.01.2009 20:28
Выписываем счета-фактуры на аванс!!!	marinaa	Делимся опытом	2	12.01.2009 22:44
оформление счет-фактуры на аванс	маским	Общая система налогообложения (ОСНО)	3	28.04.2007 17:08
Форма счет фактуры	Марусенька	Общая система налогообложения (ОСНО)	1	06.04.2007 12:01
Про счет-фактуры?	Виктория79	Общая система налогообложения (ОСНО)	2	07.12.2006 19:36