Отчеты за год УСН

[Jyl]

У меня что-то не получается вбить в 1С 8.2. в баланс строчку 2410. Начислила налог вручную 31.12.2014 проводка Дт 20,01/Кт 68,12. Провела закрытие месяца. В баланс налог не попадает. Пыталась вручную, так же не получается. Подскажите, что делаю не так?

[Аланда]

Сообщение от Jyl

проводка Дт 20,01/Кт 68,12.

налог не начисляется в корреспонденции со счетом учета затрат 20.01

Начисление налога УСН отражается проводкой Дебет 99.01.1 (Прибыли и убытки по деятельности с основной системой налогообложения) Кредит 68.12 (Единый налог при применении упрощенной системы налогообложения).

Источник: http://www.kurs-1c-online.ru/raschet-i-nachislenie-naloga-usn-v-1s-buxgalterii-8/

[ElenaG]

Jyl, у меня начисленный налог УСН попадает в 2350 (оборот по сч.91,02 (виды прочих доходов и расходов - налоги и сборы)

[Аланда]

ElenaG, разве налог на прибыль(единый налог при УСН) является расходом организации?

[ElenaG]

Аланда, ну не доход же...

У меня УСН доходы, не посмотрела, какой вид у Jyl...

если УСН Д-Р, то надо на 99.01.2,
Но можно и на 91,02, сняв галку на "принимается к НУ"

[Jyl]

Подскажите пожалуйста, а в 2013 г. был начислен минимальный налог той же проводкой Дт20,01 Кт 68,12 и соответственно сумма не попала в строчку 2410. Это как-то карается налоговой инспекцией? И также неправильное разнесение по статьям затрат?

[Аланда]

Сообщение от ElenaG

можно и на 91,02

Можно так можно,но сама остаюсь при своем мнении,что начисление налога по УСН делается так же ,как и налог на прибыль при ОСНО именно на 99 счет.ИМХО

[Jyl]

Нет, я с Вами не спорю и уверенна, что то, что мне написали Вы и Елена правильно бесспорно. Я уже все исправила. Только вопрос в балансе за 2013г. Там вот как раз был начислен налог не правильно и поэтому он не вошел в строчку 2410. Я и спрашиваю поскольку год уже 2015, если обнаружится эта ошибка, за это могут оштрафовать?

[ElenaG]

Jyl, ну можно уточненку сделать... хотя я б забила на это и ничего не меняла ИМХО

[Аланда]

Jyl, я бы тоже

Сообщение от ElenaG

ничего не меняла

[Даринушка]

Подскажите, пожалуйста, новичку. Правильно я понимаю: в строке 241 отчета о фин. результатах мы указываем начисленную сумму налога по УСН? а не остаток к уплате?
Чистая прибыль по Отчету не должна совпадать с сальдо счета 84 по ОСВ (потому что не распределенная прибыль накапливается там с предыдущих периодов)? Например, в строке 2400 у меня чистая прибыль - 582 тыс. Эта же сумма за год в реформации баланса, а в ОСВ - 655 (73 - за предыдущий период). Все правильно?

[Вес`на]

Сообщение от Даринушка

Правильно я понимаю: в строке 241 отчета о фин. результатах мы указываем начисленную сумму налога по УСН?

естес-но

Сообщение от Даринушка

Чистая прибыль по Отчету не должна совпадать с сальдо счета 84

я бы сказала может не совпадать

[Даринушка]

Вес`на,
спасибо! первый раз сдаю просто, голова уже не варит от цифр и информации

[Даринушка]

А еще спрошу про регламентную операцию 1С (8.3) по расчету единого налога. При расчете программа в строке авансовые платежи учитывает платеж, сделанный в марте (это доплата за 2013 год), а настоящий авансовый платеж (он был только один, в октябре) не видит. Сумма к уплате гораздо больше, чем нужно. Пришлось корректировать вручную - сделала проводку на 99.01-68.12 с минусом. В декларации все правильно заполнено.
Кто-то с таким сталкивался?

[MarinaAnna]

Сообщение от Даринушка

мы указываем начисленную сумму налога по УСН? а не остаток к уплате?

Да, так как сумма налога годовая начисленная там указывается.

Сообщение от Даринушка

не должна совпадать с сальдо счета 84 по ОСВ (потому что не распределенная прибыль накапливается там с предыдущих периодов)?

Да.

[MarinaAnna]

Не увидела ответ Вес`на, увидела только когда уже отправила сообщение....

[MarinaAnna]

Сообщение от Даринушка

А еще спрошу про регламентную операцию 1С (8.3) по расчету единого налога.

А что ? 1С 8.3 сейчас сама прописывает суммы ? в 8.2 ручной операцией я это делала, в 8.3 пока еще не смотрела.

[Даринушка]

Сообщение от MarinaAnna

А что ? 1С 8.3 сейчас сама прописывает суммы ? в 8.2 ручной операцией я это делала, в 8.3 пока еще не смотрела.

Да, в 8.3 1с сама рассчитывает и начисляет налог. Ну, вот у меня получается, что неверно рассчитана сумма к уплате - не учитывает 1с авансовый платеж почему-то. Точнее, учитывает доплату за 2013 год, а аванс не видит.

[Вес`на]

Сообщение от ptihka

3) до 25.08.

до 25.10. За год до 31.03

небольшая корректировочка)))

[heidenhain]

Спасибо большое!