Как правильно заполнить РСВ

[Катюха]

Сообщение от Arhimed.

всё да не всё - без сортира не обойтись

эт точно

[Среда]

Пробую отразить эти мать их командировочные в ЗУП.
Отражаем по дате выплаты.
Т.е. если выдали авансом - тогда же и отражаем?
А потом другой датой - выдачу перерасхода?
А если наоборот излишек, а мы его уже отразили?

[Вес`на]

Сообщение от Среда

Отражаем по дате выплаты

сдается мне что не по дате выплаты, а по дате начисления. Т.е. дата авансового отчета

[Среда]

Сообщение от Вес`на

сдается мне что не по дате выплаты, а по дате начисления.

чем обосновать?

[КЕЕ]

наверное тем,что настоящими командировочными расходами,а не просто подотчетныминеизвестнонакакеицели суммами они становятся после утверждения АО.

[Среда]

Сообщение от КЕЕ

а не просто подотчетныминеизвестнонакакеицели суммами

а таких сейчас не бывает
для получения денег под отчёт сотрудник пишет заявление - сколько, на какие цели и на какой срок.
Если приказом - то так же пишется на что.
В программе статью движения тоже ведь при выплате указываю уже.

[Вес`на]

Сообщение от Среда

чем обосновать?

тем что эти суммы являются авансом на командировку до тех пор, пока не проведен авансовый отчет. И в учете у тебя они не начислены

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Отражаем по дате выплаты.
Т.е. если выдали авансом - тогда же и отражаем?
А потом другой датой - выдачу перерасхода?
А если наоборот излишек, а мы его уже отразили?

Весь учёт по СВ ведётся по дате начисления в БУ
так говорится и в НК, где определено дата получения дохода для начисления на неё Св
тоже и в отчётности - из того же принципа

а начисления всех командировочных происходит датой утверждения АО

Сообщение от Вес`на

сдается мне что не по дате выплаты, а по дате начисления. Т.е. дата авансового отчета

апсолютно верно
безо всяких =сдаётся=

в учёте по СВ всё отлично сделано! - всё для удобства буха и шоп вопросов не задавали лишних

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

чем обосновать?

НК
статья про дату признания доходов для целей налогооблажения
конкретный номер искать? (не хочется просто... ты вроде не новичок)

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

для получения денег под отчёт сотрудник пишет заявление - сколько, на какие цели и на какой срок.

не важно
это - пока только АВАНС - начисления ещё не произошло

Сообщение от Среда

Если приказом - то так же пишется на что.

тоже пока нет начисления

Сообщение от Среда

В программе статью движения тоже ведь при выплате указываю уже.

это пока только =кассовый расход= - движение денежных средств

[Lem@n]

Где-то я уже писала, берем только те командировочные, которые и "отчитались" и выплатились предприятием. Авансы и не "отчитанные" расходы ждут, пока не сойдутся в одной точке!

[Среда]

Сообщение от SHOK_Alenka

Где-то я уже писала, берем только те командировочные, которые и "отчитались" и выплатились предприятием.

отчитались 09 апреля
выплатили 22 мая
предлагаете всё же по дате выплаты?

или
выплатили 22 мая часть авансом
отчитались 28 мая
выплата перерасхода будет в июне.
Ладно это хотя бы всё один квартал, а когда на разные придётся? А если на разные годы?

Нет, пожалуй я согласна с Весной и Архимедом.

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

НК
статья про дату признания доходов для целей налогооблажения

Статья 223. Дата фактического получения дохода
6) последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет после возвращения работника из командировки;

Наверно вот ответ на мой вопрос.
Утвердили авансовый 09 апреля - 30 апреля признаём доход, отражаем в ЗУП и в РСВ. Даже если не выплатили ещё.

[Вес`на]

Сообщение от SHOK_Alenka

берем только те командировочные, которые и "отчитались" и выплатились предприятием

а при чем тут выплата?

Сообщение от Arhimed.

Весь учёт по СВ ведётся по дате начисления в БУ
так говорится и в НК, где определено дата получения дохода для начисления на неё Св
тоже и в отчётности - из того же принципа

[Вес`на]

Сообщение от Среда

Статья 223. Дата фактического получения дохода
6) последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет после возвращения работника из командировки;

Наверно вот ответ на мой вопрос.
Утвердили авансовый 09 апреля - 30 апреля признаём доход, отражаем в ЗУП и в РСВ. Даже если не выплатили ещё.

совершенно верно

[Lem@n]

Вес`на, если деньги на командировку выдали как положено, перед командировкой, я согласна, по дате авансового отчета.
А если у нас часто-густо командированные тратят свои деньги, приезжают, отчитываются, а возмещение им расходов происходит иногда значительно позже, может быть и в другом квартале (годе).
Как считаешь, могу я включать в Расчет сумму командировочных фактически потраченных работником, показанных в АО, но еще не возмещенных?
В 2017г. я так и делала, как ты написала. А потом где-то вычитала, что в таких случаях стыковать еще и с возмещением! Не могу найти это свое сообщение.
Если все же я не права, то я очень рада, ставить только по АО проще, чем еще и учитывать выплату предприятием.

[Вес`на]

Сообщение от SHOK_Alenka

Как считаешь, могу я включать в Расчет сумму командировочных фактически потраченных работником, показанных в АО, но еще не возмещенных?

считаю я исключительно на калькуляторе

Сообщение от SHOK_Alenka

В 2017г. я так и делала, как ты написала. А потом где-то вычитала, что в таких случаях стыковать еще и с возмещением!

знать бы кто такое написал

[Lem@n]

Сообщение от Вес`на

считаю я исключительно на калькуляторе

И все же?

[Вес`на]

Сообщение от SHOK_Alenka И все же? без "все же". На калькуляторе

[Lem@n]

Таким образом, суммы фактически произведенных и документально подтвержденных командировочных расходов на проезд и проживание можно считать начисленными на дату утверждения авансового отчета командированного работника.
Аналогичным образом, по дате утверждения авансового отчета, на наш взгляд, можно определять и дату выплаты суточных. Ведь до утверждения авансового отчета сумма выплаченных работнику суточных числится в бухучете как его дебиторская задолженность.
Однако, как нам пояснила в интервью Павленко Светлана Петровна, государственный советник РФ 2 класса, если суточные были выданы работнику до его командирования, датой начисления следует считать дату их выдачи работнику. Если же суточные выплачиваются уже по возвращении работника из командировки, то датой их начисления можно считать дату утверждения авансового отчета (см. Интервью в ГК 2017, № 09, С. 12).

http://glavkniga.ru/conference/11-strakhovie_vznosi_2017_izuchaem_vmeste/876

Вот здесь с выделенным текстом не согласна.
А красным - моя ситуация вроде.