ИП, ЕНВД, 6%

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

У меня СБИС, а был скорее всего Калуга Астрал. Бухгалтера за 2019г не может найти

Он же вроде вы написали, что бухгалтера нашел и она обещала посмотреть, а теперь что ? уже снова не может ее найти. Я не говорила, что вы должны посмотреть в электронной отчетности отчеты, которые сдавались, я сказала, что бухгалтер, который был в 2019 году, если сдавал отчеты по НДС, то она может посмотреть их в программе электронной отчетности, потому что декларации по НДС налоговая принимает только в электронном виде, поэтому они сохраняются в программе из которой их сдавали.

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Дозвонилась в налоговую утром 03 февраля. Поговорила с инспектором.

А о чем вы поговорили то с инспектором ? Ничего не выяснили, выяснили по сути только то, что она подтвердила что с 2021 года будете на УСН 6% и уточненку подадите до марта и все ?
Нет ответов на вопросы :
1. В 2019 году какая система была
2. В 2020 году какая система была, кроме ПСН на одну машину с марта.
3. Если не было УСН, то почему в сверке присутствуют суммы УСН ?

Если в 2020 году было ОСНО(НДС), то декларации должны быть не только за 1 квартал, но и за 2 и 3 кварталы, а они то видимо не сдавались.

Сообщение от Валерия

А ИП ни кому не выставлял и не продавал, реализации с НДС не было

Что и выручки вообще не было никакой ? денег ни на р/счет, ни через кассу не приходило ? А если приходили, то деятельность была, и это ни что иное как доход, а раз он на ОСНО, то и выручка будет с НДС, ИП или юр лицо, которое работает имеет выручку от физ лиц, должны формировать с/ф в которой указывать покупателя ФИЗЛИЦО, вроде где-то читала, что с/фактуру в этом случае можно выписывать раз в месяц, хотя и не уверена, но это выручку НДСная.
Если у него деятельности не было, то тогда другое дело, может быть выручка была только по машине, которая на Патенте, по этой выручке конечно с/фактуру делать не надо.

[MarinaAnna]

Валерия, У вас есть возможность выгрузить банк за 1 квартал 2020 года в 1Ску ? Если вы выгрузите то вы сможете по приходам банка, сформировать сформировать выручку и по этой выручке сформировать с/фактуру и заполнить декларацию за 1 квартал 2020 и понять хотя бы откуда в налоговой декларация с суммой налога 26400. Расходов в этой деклрации скорей всего не было, а 26400 налога взялось из выручки 132000 руб, т.е. выручка без НДС 132000 + НДС 26400, соответственно на расчетный счет от клиентов поступило денег 158400.

[MarinaAnna]

Я думаю, что бухгалтер, который подавал декларацию по НДС за 1 кв 2020 расходами не заморачивалась, отразила в декларации только выручку.

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

Я думаю, что бухгалтер, который подавал декларацию по НДС за 1 кв 2020 расходами не заморачивалась, отразила в декларации только выручку.

Да, показали только выручку в Яндекс такси. ИП выставил 2 счета фактуры в Яндекс такси131,9 / 26,4 НДС

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

Валерия, У вас есть возможность выгрузить банк за 1 квартал 2020 года в 1Ску ? Если вы выгрузите то вы сможете по приходам банка, сформировать сформировать выручку и по этой выручке сформировать с/фактуру и заполнить декларацию за 1 квартал 2020 и понять хотя бы откуда в налоговой декларация с суммой налога 26400. Расходов в этой деклрации скорей всего не было, а 26400 налога взялось из выручки 132000 руб, т.е. выручка без НДС 132000 + НДС 26400, соответственно на расчетный счет от клиентов поступило денег 158400.

На расчетный счет за 1 кв 20г поступило в 5 раз меньше 32 тр.
Других расчетных счетов не было.

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

Он же вроде вы написали, что бухгалтера нашел и она обещала посмотреть, а теперь что ? уже снова не может ее найти. Я не говорила, что вы должны посмотреть в электронной отчетности отчеты, которые сдавались, я сказала, что бухгалтер, который был в 2019 году, если сдавал отчеты по НДС, то она может посмотреть их в программе электронной отчетности, потому что декларации по НДС налоговая принимает только в электронном виде, поэтому они сохраняются в программе из которой их сдавали.

За 2019г нашли клиента, который тоже вел бухгалтерию у этого бухгалтера, но связи с ней нет. За 2019г информации нет. просто я написала со слов ИП, что он нашел, в итоге - не нашел. Если бы это была фирма, то наверное, так же, можно было с диром поговорить

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

Понятно, значит у него совмещенная деятельность, т.е. патент на одну машину, а по остальным 28 машинам у него получается ОСНО(с НДС)

Из чего вы сдалали такой вывод ? У него на 1 января 2020 было сколько машин ? Декларацию по НДС нужно подавать по всей выручке за 1 квартал 2020 по всем машинам, расходы, которые были и подтверждены документально т.е. есть с/фактуры от поставщиков товаров и услуг за 1 квартал 2020, далее в марте у него патент на одну машину и соответственно возникает совмещенная деятельность Патент + ОСНО(НДС), получается что декларации по НДС должны быть за все 4 квартала, но у вас только была сдана за 1 квартал 2020, которую скорей всего нужно будет корректировать и подавать корректировочную, также нужно подавать (если ее не подавали, а видимо не подавали) за 2 квартал, за 3 квартал, и корректировочную за 4 квартал, так как вы сдали нулевую. За выручки по декларации нужно исключить доходы по машине, на которую патент, а это нужно в раздельном учете по этой машине все доходы отразить на другом счете бухгалтерском, в котором отражается выручка без учета НДС.

10-15 машин, на них работают 50 водителей. Есть ещё привлеченные машины.
За первый квартал выручка задекларирована больше чем поступлений на расчетный счет пришло. За второй и третий квартал нет штрафов за не сданные НДС. 4 кв НДС нулевой я подала, т.к. думала что у них НДС

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

А о чем вы поговорили то с инспектором ? Ничего не выяснили, выяснили по сути только то, что она подтвердила что с 2021 года будете на УСН 6% и уточненку подадите до марта и все ?
Нет ответов на вопросы :
1. В 2019 году какая система была
2. В 2020 году какая система была, кроме ПСН на одну машину с марта.
3. Если не было УСН, то почему в сверке присутствуют суммы УСН ?

Если в 2020 году было ОСНО(НДС), то декларации должны быть не только за 1 квартал, но и за 2 и 3 кварталы, а они то видимо не сдавались.

Что и выручки вообще не было никакой ? денег ни на р/счет, ни через кассу не приходило ? А если приходили, то деятельность была, и это ни что иное как доход, а раз он на ОСНО, то и выручка будет с НДС, ИП или юр лицо, которое работает имеет выручку от физ лиц, должны формировать с/ф в которой указывать покупателя ФИЗЛИЦО, вроде где-то читала, что с/фактуру в этом случае можно выписывать раз в месяц, хотя и не уверена, но это выручку НДСная.
Если у него деятельности не было, то тогда другое дело, может быть выручка была только по машине, которая на Патенте, по этой выручке конечно с/фактуру делать не надо.

Эквайринга не было на др расчетный счет. Он лайн кассы не было.
Вот сейчас он опять говорит что вроде нашли бухгалтера за 2019г

[MarinaAnna]

_______________

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

А ИП ни кому не выставлял и не продавал, реализации с НДС не было

А это что ? :

Сообщение от Валерия

Да, показали только выручку в Яндекс такси. ИП выставил 2 счета фактуры в Яндекс такси131,9 / 26,4 НДС

Значит все же была реализация с НДС, и с/фактуры были.

Сообщение от Валерия

За первый квартал выручка задекларирована больше чем поступлений на расчетный счет пришло.

Так как ОСНО система, на расчетный счет денег естественно пришло меньше, в этом то случае расчет не зависит от поступивших денег, это при УСН играют роль поступившие деньги на р/счет, в вашем случае для расчета берутся другие показатели, какой-то документ видимо от Яндекс.такси, в котором и прописана выручка общая, а поступления на расчетный счет могут быть совсем другие, и яндекс.такси часть денег себе оставляет. Ну тогда этот документ нужно внести в программу, отразится выручка и с/ф на основании этого документа выписывают.

Сообщение от Валерия

За второй и третий квартал нет штрафов за не сданные НДС.

Ну еще не вечер, могут быть и позже. А инспектор, ничего не сказала про 2 и 3 кв, она по сути и по 4 ничего не сказала, но на ковер-то вызывали по 1 кварталу.

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Эквайринга не было на др расчетный счет. Он лайн кассы не было.

Ну раз кассы не было, то и эквайринга может не было, но вот у меня на телефоне стоит приложение такси, я заказываю такси у меня спрашивают как я собираюсь оплачивать, картой или наличкой, нажимаю кнопку картой, и у меня списываются деньги с карты. Куда эти деньги с карты поступают не знаю, агрегатору или сразу водителю на карту. Ну с картами ладно, но ведь клиенты то ведь расплачиваются налом, при этом большинство клиентов, без кассы ? где то эти деньги ведь отражаются, агрегаторы вряд ли на себя он-лайн кассы взяли, даже очень наоборот, именно агрегаторы не хотят с этим связываться, поэтому они и заключают договора с агентами (ИП), чтобы ИПешники заморачивались и варились в этом.

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Дозвонилась в налоговую утром 03 февраля. Поговорила с инспектором. На ковер не пойдем, до марта подам уточненки по НДС.

Инспектор вызывал на ковер по НДС 1 кв 2020 года, а вы ей пообещали подать до марта уточненки и за 1 кв 2020 и за 4 кв 2020 ?

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

За второй и третий квартал нет штрафов за не сданные НДС

их не будет если не сдать декларации))) Но тут очень интересный момент вырисовывается. Если есть обязанность сдавать декларации по НДС, но в срок они не сданы, то р/счет ИП блокируется до представления. Если не сданы и счет не заблокирован, то обязанности сдавать НДС нет

[Валерия]

Сообщение от Вес`на

их не будет если не сдать декларации))) Но тут очень интересный момент вырисовывается. Если есть обязанность сдавать декларации по НДС, но в срок они не сданы, то р/счет ИП блокируется до представления. Если не сданы и счет не заблокирован, то обязанности сдавать НДС нет

Расчетный счет не блокировали.
Но до сих пор висит ограничение на расходные операции на сумму уплаченной НДС 26 тр.
Например на счету 126 тр, можно сделать расходные операции на 100 тр. 26 тр - ограничение до сих пор.

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

А это что ? :

Значит все же была реализация с НДС, и с/фактуры были.

Так как ОСНО система, на расчетный счет денег естественно пришло меньше, в этом то случае расчет не зависит от поступивших денег, это при УСН играют роль поступившие деньги на р/счет, в вашем случае для расчета берутся другие показатели, какой-то документ видимо от Яндекс.такси, в котором и прописана выручка общая, а поступления на расчетный счет могут быть совсем другие, и яндекс.такси часть денег себе оставляет. Ну тогда этот документ нужно внести в программу, отразится выручка и с/ф на основании этого документа выписывают.

Ну еще не вечер, могут быть и позже. А инспектор, ничего не сказала про 2 и 3 кв, она по сути и по 4 ничего не сказала, но на ковер-то вызывали по 1 кварталу.

Я запросила в диспетчерской все счета от ИП в адрес Яндекса за 2020 перед тем как идти на ковер.
Этих двух счетов фактур, которые указаны в декларации по НДС за первый кв 20г не было. Яндекс их не подтвердил.
Почему то их указали только в декларации по НДС. Я отправляла скрин шот декларации по НДС с этими двумя счетами фактурами. Вот посмотрите 26.01.2021, 17:43. В декларации бух указала 2 счет фактуры.
Инспектор торопилась на совещание, просила перезвонить, сказала 21г УСН 6%. Если да подам уточненку, то 4 февраля приходить нам ковер не нужно.

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

Если не сданы и счет не заблокирован, то обязанности сдавать НДС нет

Вот все может быть, возможно, что он на УСН, и не слетал с нее, потому что, чтобы слететь, должны быть определенные условия, я у него этих условий не вижу, и выручка у него не превышает, и работников у него нет и т.д. Поэтому нужно либо искать бухгалтера, который вел 2019 год и узнавать у нее на какой системе был ИП в 2019 году, если он в 2019 году был на УСНке, то и в 2020 году тоже был на УСНке, и НДС за 1 квартал 2020 года была сдана ошибочно, ее просто не должно было быть. Возможно бухгалтер, которая вела в 2020 году не разобравшись сдала декларацию по НДС, дальше, Вы, Виктория, тоже толком не разобравшись, пульнули нулевую декларацию по НДС за 4 квартал.
Так как Вес`на, права, что если есть обязанность сдавать декларации, а декларация не сдана, то налоговая блокирует р/счет. А когда сданы декларации несвоевременно, то штрафует за несвоевременно сданные декларации.

Сообщение от Валерия

Я запросила в диспетчерской все счета от ИП в адрес Яндекса за 2020 перед тем как идти на ковер.
Этих двух счетов фактур, которые указаны в декларации по НДС за первый кв 20г не было. Яндекс их не подтвердил.

Сообщение от Валерия

Я запросила в диспетчерской все счета от ИП в адрес Яндекса за 2020 перед тем как идти на ковер.
Этих двух счетов фактур, которые указаны в декларации по НДС за первый кв 20г не было. Яндекс их не подтвердил.

А другие ? не эти, а вообще в течение 2020 года, что-то подтвердил ? Сам агрегатор на какой системе ? Возможно, что бухгалтер 2020 года не разобралась и пульнула декларацию за 1 квартал 2020 года в августе.

И очень зря, вы на ковер не пошли, потому что при личном приеме, можно было выяснить много чего, а вы позвонили по телефону, хорошо еще, что хоть что-то инспектор ответила, конкретно, вы ничего не выяснили по телефону, а всего лишь пообещали ей, что подадите корректировочную декларацию. Ну и узнали по УСН на 2021 год.

Ограничение на 26 тыс может быть еще долго не снято, потому что окончательно вопрос с налоговой по декларации 1 кв 2020 не решен. Ну и еще, то, что банк списал три раза по 8800 по решению налоговой, но там у вас еще однозначно, начислены пени, за несвоевременную уплату, и пени то ведь не списывались и вы самостоятельно их не уплачивали. Так ? В общем вопрос с декларацией 1 квартала, окончательно не решен, поэтому и не снимают ограничение.

В общем мое мнение : нужно выяснять на какой системе был ИП в 2019 году, и разговаривать с инспектором.

Юр лицо или ИП находящихся на УСН, обязаны подавать декларацию по НДС только если , он выставил с/фактуру покупателю, или еще что-то связанное с агентскими договорами

Возможен также случай, когда налогоплательщик УСН выставляет или получает счета-фактуры на основе договоров комиссии, агентских договоров, предусматривающих реализацию и (или) приобретение товаров (работ, услуг), имущественных прав от имени комиссионера (агента), или на основе договоров транспортной экспедиции, а также при выполнении функций застройщика.

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Инспектор торопилась на совещание, просила перезвонить,

Так и перезвоните, раз инспектор идет на контакт, есть инспекторы, которые вообще не хотят разговаривать.

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

Расчетный счет не блокировали.
Но до сих пор висит ограничение на расходные операции на сумму уплаченной НДС 26 тр.

это совсем другое. При несдаче деклы счет блокируют полностью. Вы не сможете им пользоваться вообще

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

Так и перезвоните, раз инспектор идет на контакт, есть инспекторы, которые вообще не хотят разговаривать.

не берут трубки, не так просто дозвониться и так целыми днями на телефоне