ЕНП, ЕНС, уведомления в 2024 году

[Arhimed.]

Сообщение от dim3740

хотя НДФЛ мы все же перечислили, на него денег хватило.

Во-первых - если у людей не было дохода, то и НДФЛа никакого быть не могло!
(Вы про это и сообщаете налоговой своим Уведомлением. или, не подавая его, даёте понять что никакого налога не было)
Вы что? удержали у людей налог, не производя никаких выплат?? Если это так, то это не правильно!

а во-вторых - мы теперь никак не можем уплатить какой-то конкретно налог! Ибо мы уплачиваем ЁНП, а вот в счёт чего соизволит зачесть его наложка - тут уж только ЕЙ решать!

[Lem@n]

Arhimed., много слов, а человеку не ответил по сути вопроса!
Вопрос был о том, надо ли подавать уведомление, если не было выплат?
Если до ЕНП мы подавали отчеты о начисленных суммах, в независимости от выплаты работникам, то сейчас как поступать?
Ведь уведомление подается о начисленной и выплаченной зарплате за каждый "лунный" месяц, верно?
А если начислили, но не выплатили, и как следствие, не удержали налог, а потому и не перечислили его. Как быть в этом случае, подавать уведомление и если да, то с какими показателями?

Я пока перечисляла отдельными платежками. В моем случае, если, допустим, начислили, но не выплатили, то есть не подали платежку, которая играет роль уведомления, значит получается, что и для тех, кто платит через ЕНП и подает уведомления, действия такие же - не выплатили начисленную зарплату, значит уведомления не подаем.
А о начисленных суммах налоговики узнают из отчетности. Верно?

Человек обратился с вопросом, если можешь (хочешь), проясни ситуацию по сути этого вопроса, без "воды"!

[Lem@n]

dim3740, почитайте здесь, вроде на ваш вопрос ответ:


В установленные сроки зарплату не выплатили. Уведомление по срокам нужно подать до 25 числа. Подавать уведомление, если нет выплаты зарплаты?

Налоговые уведомления по НДФЛ нужно подавать ежемесячно в срок не позднее 25 числа каждого месяца (еще одно уведомление нужно подать в декабре). В уведомлениях указывают информацию о суммах исчисленного и удержанного налога за период.

Если в организации в периоде, за который подается уведомление, зарплата не выплачивалась, доходы работники не получали, НДФЛ не удерживался, отражать НДФЛ с этой невыплаченной зарплаты в уведомлении за этот период не нужно.

Уведомления нужны для того, чтобы налоговики знали, что в составе ЕНП вы уплатили именно НДФЛ и правильно его распределили. Если нет налога к уплате, нечего и распределять.

НДФЛ с зарплаты за этот месяц попадет в уведомление за тот период, в котором она будет выплачена, доход получен физлицами, а налог удержан налоговым агентом.

Вопрос только в том, какие коды периодов ставить, если у вас будут выплаты еще до ЕНСного периода. Есть такие задолженности?

Но это касается только НДФЛ. Для взносов иначе:

Уведомление по страховым взносам необходимо подать, даже если не выплатили зарплату или нет денежных средств для ее выплаты и оплаты взносов. Начисления дохода и страховых взносов прошли, поэтому есть показатели для включения в уведомление. По НДФЛ подавать уведомление нужно, только если выплатили доход физлицам. Если доход не выплачивали, нет объекта по НДФЛ и уведомление подавать не нужно

[Lem@n]

Сообщение от dim3740

Я понял. Если нет выплат, неважно, по чьей вине, то и уведомление не нужно подавать. Спасибо.

хотя НДФЛ мы все же перечислили, на него денег хватило.

Перечислили налог, не удержав его из выплаченной зарплаты?

[Lem@n]

Arhimed, не увидела сразу твой ответ на этот вопрос в другой теме! Причем подробный ответ, без "воды"!

Сообщение от Arhimed.

в соседней теме, созданной Вами же! всё подробно описал уже. Ещё раз сюда продублировать?

[Arhimed.]

Сообщение от Lem@n

Arhimed., много слов, а человеку не ответил по сути вопроса!

ВООБЩЕ ? А кто и куда, собственно, .... ссуть?

Сообщение от Lem@n

Вопрос был о том, надо ли подавать уведомление, если не было выплат?

Рассказал со всеми подробностями. Что ещё надо?

Сообщение от Lem@n

Если до ЕНП мы подавали отчеты о начисленных суммах, в независимости от выплаты работникам,

если не было выплат, то не было и НДФЛ ! и отчёт мы не сдавали!

Сообщение от Lem@n

то сейчас как поступать?

ТАК ЖЕ! ничего нового! Нет налога - нет Уведомления! и отчёта не будет!

Сообщение от Lem@n

Ведь уведомление подается о начисленной и выплаченной зарплате за каждый "лунный" месяц, верно?

НЕ ВЕРНО !
Уведомление подаётся об удержанном НДФЛ за соответствующий период. Весь год - да лунный месяц, и плюс ещё одно за хвостик с периодом 23.12-31.12

Сообщение от Lem@n

, и как следствие, не удержали налог,

то так и значит, что налога нет. Что тут ещё можно сказать по-другому?

Сообщение от Lem@n

а потому и не перечислили его.

так налога не было! нЕчего было уплачивать! Мы в налоговую ничего не должны!

Сообщение от Lem@n

Как быть в этом случае,

так я же нормально написал!

Сообщение от Lem@n

подавать уведомление и если да, то с какими показателями?

ещё раз - НЕ ПОДАВАТЬ !!
Нулевых уведомлений не бывает! Нет налога - нет Уведомления.....
Какими ещё словами это обозначить??

Сообщение от Lem@n

Я пока перечисляла отдельными платежками.

Так тебе было ЧТО перечислять!! А если бы налога бы не было?? Ну вот отдельный месяц у тебя бы всем предприятием в отпуск ушли, или так же просрочка былабы и не было бы выплат, то ты бы ПЛАТЁЖКУ какую бы отправила?? с нулём?? Такой не бывает.
Тоже самое и с Уведомлением

Сообщение от Lem@n

В моем случае, если, допустим, начислили, но не выплатили, то есть не подали платежку, которая играет роль уведомления, значит получается, что и для тех, кто платит через ЕНП и подает уведомления, действия такие же - не выплатили начисленную зарплату, значит уведомления не подаем.

Пробило что ли?? Сильно мучилась?

Сообщение от Lem@n

А о начисленных суммах налоговики узнают из отчетности. Верно?

не-а... не пробило
НЕ БУДЕТ никаких начисленных сумм НАЛОГОВ в ОТЧЁТНОСТИ !
НИГДЕ НЕ БУДЕТ НАЛОГА ! ибо ДОХОДА НЕ БЫЛО !

Нет дохода -> нет налога -> нет Уведомления -> нет отчётности -> нет уплат Налога -> НИЧЕГО нет!

Сообщение от Lem@n

Человек обратился с вопросом, если можешь (хочешь), проясни ситуацию по сути этого вопроса,

прочитай отдельную тему с тем же вопросом, где подробно всё отвечено!

Сообщение от Lem@n

без "воды"!

По пивку ?



или чего покрепче??

[Arhimed.]

Сообщение от Lem@n

Вопрос только в том, какие коды периодов ставить, если у вас будут выплаты еще до ЕНСного периода. Есть такие задолженности?

и опять по-новой??
когда появился доход - тот период и отражать!

Сообщение от Lem@n

По НДФЛ подавать уведомление нужно, только если выплатили доход физлицам.

Кстати, Выражение очень даже не верное!
Если выплатили доход, но НДФЛ не был удержан, то никакого Уведомления не будет! и в отчётности будут СВЕДЕНИЯ только лишь о том, что НАДО БЫ... но не случилось!

Сообщение от Lem@n

По НДФЛ подавать уведомление нужно, только если выплатили доход физлицам.

В данном месте была бы верна фраза
По НДФЛ подавать Уведомление нужно, только если... было удержание этого налога , а следовательно и есть обязанность его уплатить!

Кстати... может возникнуть ситуация, что у одного чела УДЕРЖАЛИ, а другому ВОЗМЕТИЛИ. И так чудесным образом сошлось, что сравнялись....
Не будет Уведомления!

[Arhimed.]

Сообщение от Lem@n

Arhimed, не увидела сразу твой ответ на этот вопрос в другой теме!

осталось узнать видел ли ЭТОТ ответ человек, задавший один и тот же вопрос сразу в нескольких местах??

Я же спросил тут - видел ли там? или может скопировать??

Сообщение от Lem@n

Причем подробный ответ, без "воды"!

Выпили всю воду??? или расплескали?... Баню готовят к Нов Году ....

[Lem@n]

Сообщение от Arhimed.

Пробило что ли?? Сильно мучилась?

Уймись! Зачем хамишь? Я с тобой на одном горшке не сидела, что б ты так общался со мной!!!

[Город Ветров]

Подскажите плиз. Вопрос про уведомление по УСН ИП в 2023 году.

1. Если не подавали до этого, но авансовые платежи по налогу исчислялись и уплачивались в течение 2023, то можно же сейчас подать без штрафов?
2. Как заполняем? Указываем начисление? И если не платили за какой-то квартал из-за переплаты, все равно указываем сумму начисления? Или ставим ноль?

[ptihka]

1. Можно
2. Указываете сумму начисления. Переплату можно вернуть, если отправить заявление в ИФНС на возврат.

[Город Ветров]

Сообщение от ptihka

Переплату можно вернуть, если отправить заявление в ИФНС на возврат.

А разве нельзя уменьшить следующий платеж на сумму переплаты?

[dim3740]

Коллеги, давайте жить дружно!
Да, я писал пост в другой ветке, получил ответ, затем увидел эту ветку, и принес там письменные извинения. Это раз.

Во-вторых, извинился и за некорректные и многословные вопросы. Когда я прихожу как больной к врачу-специалисту, то выдаю ПОЛНЫЙ анамнез, по любым мелочам. А спец должен выбрать главное и дать четкий ответ. Это общий подход. Или задать уточняющие вопросы.

Ссылаетесь на нормативку? ОК. Но тогда, будьте добры и каждое свое слово и термин давайте буквально.

Человеку свойственно ошибаться. Удержание из дохода - и вообще институт агентства, это искусственно придуманная реальность. Ни один директор не понимает ее, и платит НДФЛ как "обычный" налог который "сверху". В этом году, тем более, разрешено из средств организации.

Поэтому, в условиях частичных выплат, непостоянства сроков, отсутствия денег, сложилась ситуация, когда был перечислен НДФЛ, поданы некоторые уведомления, при несоответствии сумм выплаченного дохода. Мы перестраховывались и платили больше. Просто очень сложно разобраться за год. Особенно, это проявилось при декабре, что и побудило сделать попытку посоветоваться тут

Думаю, что расхождения "сядут" на переплаты.

[Lem@n]

Сообщение от dim3740

Просто очень сложно разобраться за год. Особенно, это проявилось при декабре

Со следующего года эпопея с НДФЛ будет еще круче! Так что примите на заметку и это!)))

[Arhimed.]

Сообщение от Lem@n

Со следующего года эпопея с НДФЛ будет еще круче!

а в чём круче-то? Как был дурдом, такой же дурдом и остаётся!
с единственной разницей, что период
был с 23-го одного по 22-е другого месяца
а станет с 1-го по 22-е + 23-го по 30/31-е внутри ОДНОГО месяца!

Смотрю я, смотрю ..... да, так получается что появляется необходимость сдачи лишнего отчёта, но в ЦЕЛОМ.... вроде как даже чуть попроще получается! Месяц не рвётся!

В самом ОТЧЁТЕ хоть по итогу месяц будет МЕСЯЦЕМ ! Нашим нормальным КАЛЕНДАРНЫМ !
И от Луны отходим и от ретроградного Меркурия!!! В этом месте меня даже этот факт радует!

[Arhimed.]

Сообщение от Arhimed.

В самом ОТЧЁТЕ хоть по итогу месяц будет МЕСЯЦЕМ ! Нашим нормальным КАЛЕНДАРНЫМ !
И от Луны отходим и от ретроградного Меркурия!!!

вот одного только понять не могу
Ну если уж так надо разделить месяц на две части, то любой нормальный человек так и разделил бы 1-15 + 16-последняя дата....

Ну вот КАК можно додуматься до периодов 1-22 + 23-последняя дата???
Что же нужно такого курнуть или выпить, что бы .... вот так ?

[Город Ветров]

Сообщение от Город Ветров

А разве нельзя уменьшить следующий платеж на сумму переплаты?

по УСН

[Lem@n]

Сообщение от Arhimed.

Ну вот КАК можно додуматься до периодов 1-22 + 23-последняя дата???

Как по мне то так даже лучше, есть возможность выбрать даты выплат , что бы подавать уведомление 1 раз в месяц.
При 1-15 и 16+ такокой возможности не получится

[Arhimed.]

Сообщение от Lem@n

Или ты о чем?

тебе нравится пропорция 70/30 ? Мне - нет: я любитель пополам делить!

[Lem@n]

Сообщение от Lem@n

Как по мне то так даже лучше, есть возможность выбрать даты выплат , что бы подавать уведомление 1 раз в месяц.
При 1-15 и 16+ такокой возможности не получится

Хотя...тоже 1 раз месяц!