Объяснительная записка в налоговую

[OMEGA-DV]

Veselenochka,

Сообщение от Veselenochka

при расчете налога на прибыль суммы штрафов и пеней не уменьшают налогооблагаемую базу. это по налоговому учету.
а по бухгалтерскому учету суммы пеней и штрафов принимаются в расходы.

Поняя-тно!
Они не уменьшают НДС, не уменьшают Прибыль.
Они "уменьшают" только Расчётный счёт! И не только по бухгалтерскому учёту. Но и по "жизни"!!!
Правильно???

[OMEGA-DV]

Марина Августовна,
Цитата:
Сообщение от Djull
У меня ИФНС списала сама денег с р/с ...теперь необх. эту операцию закрепить в программе 1С.
1. Дт 68, 69 (субсчет налога) Кт 51 - выписка 10.11.!!!2008 г.

2. Дт 91/2 (расход неприним) Кт 68, 69 (субсчет налога) - бухсправка 10.11.???2008 г.
Правильно все???
Спасибо!!!

Сообщение от Марина Августовна

Только не забудьте добавить субконто - не налог начислен,уплачен, а пени

Интересненько получается!

Выписка раньше бух. справки, и всё одним числом!

Шустрые они у Вас ребята! Сегодня, не успел суд Решение принять, а они уже - сегодня, Инкассовым поручением деньги с р/счёта сняли?!!

Сообщение от Марина Августовна

Я не провожу начисление штрафов по налогам, разношу банк и сразу списываю с 51... на штрафы. Так проще.
Пени по налогам делаю также без начисления, но списываю на 91/2.

Вот у меня, штраф, выписан по Решению от 29. 10. 2008 г.
а по выписки, Инкассовым поручением, сняли 11 Ноября 2008 г. - т. е. в другом отчётном периоде!
Мы "живём" по "отгрузке"? Или по оплате?
Я с удовольствием бы не разносил, но тогда "отгрузка" штрафа не попадёт в нужный период.

В каком отчётном периоде я должен "разнести" этот штраф бух. справкой?

[MARIN)]

Сообщение от OMEGA-DV

[b]



Вот у меня, штраф, выписан по Решению от 29. 10. 2008 г.
а по выписки, Инкассовым поручением, сняли 11 Ноября 2008 г. - т. е. в другом отчётном периоде!
Мы "живём" по "отгрузке"? Или по оплате?
Я с удовольствием бы не разносил, но тогда "отгрузка" штрафа не попадёт в нужный период.

В каком отчётном периоде я должен "разнести" этот штраф бух. справкой?

Если вы решили начисление проводить бух.справкой, то начисляйте 29.10.08 г.,а оплату проведите 11.11.08 г.
И еще вопрос для чего такие лозунги? Кому надо прочтут и мелким шрифтом.

[Veselenochka]

Сообщение от OMEGA-DV

Veselenochka,


Поняя-тно!
Они не уменьшают НДС, не уменьшают Прибыль.
Они "уменьшают" только Расчётный счёт! И не только по бухгалтерскому учёту. Но и по "жизни"!!!
Правильно???

да, все так, эти суммы (штрафы, пени) уменьшают только бухгалтерскоу прибыль.

я начисляю все пени и штрафы, проплаченные в течение квартала одной бух справкой в конце этого квартала.

[Veselenochka]

OMEGA-DV, почему у вас октябрь и ноябрь - разные отчетные периоды?

[Natys'ka]

Здраствуйте!
Подскажите пожалуйста, для уменьшения налоговой базы по прибыли на сумму транспортных расходов, они должны быть обязательно оплачены, что-то я не разберусь, ведь применяем мы метод начислений, а наткнулась на некторые письма - должны быть оплчены пишут, правда там спец режим - УСН, а у нас общая. В общем запуталась, подскажите кто что может!
Заранее спсибо!

[Veselenochka]

если вы на ОСНО и примнятете метод начисления, то для признания расходов их оплата не является обязательной.

[Natys'ka]

Спасибо! А то я думала ,все. Только вот не могу найти в подтверждение какое-нибудь письмо, только что НК про метод начисления пишет.

[glad]

Нк РФ пишет, что расходы для исчисления налога на прибыль принимаются по методу начисления с учётом ст.320 НК РФ (касается транспортных расходов)

[Veselenochka]

да, не забудьте что если вы торговая организация - там есть ньюансы по списанию транспортных - почитайте НК

[OMEGA-DV]

Сообщение от Veselenochka

OMEGA-DV, почему у вас октябрь и ноябрь - разные отчетные периоды?

:confused:

[tanusha_kch83]

Подскажите, нам прислали уведомление для дачи пояснений о несовпадении суммы доходов отраженных в налоговой декларации с суммой доходов поступивших на наш расчетный счет. Помимо объяснительной необходимо принести подтверждающие документы.Организация работает по методу начисления. Кто с таким сталкивался? Подскажите как справится с данной ситуацией!

[MARIN)]

Даже если вы работаете по методу начисления, можно объяснить причину расхождения. Проанализируйте какие у вас поступления на р/с именно от покупателей: возможно по дебиторской задолженности прошлого периода или наоборот авансовые платежи, из-за чего возникли расхождения. Вот это и пропишите в пояснительной.

[Veselenochka]

Сообщение от tanusha_kch83

Подскажите, нам прислали уведомление для дачи пояснений о несовпадении суммы доходов отраженных в налоговой декларации с суммой доходов поступивших на наш расчетный счет. Помимо объяснительной необходимо принести подтверждающие документы.Организация работает по методу начисления. Кто с таким сталкивался? Подскажите как справится с данной ситуацией!

так и напишите: что при использовании метода наисления датой получения дохода признается дата реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), определяемой в соответствии с пунктом 1 статьи 39 настоящего Кодекса, независимо от фактического поступления денежных средств (иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав).
какой вопрос такой ответ

[Veselenochka]

Марина Августовна, при чем тут деньги, поступившие на р/с?

[MARIN)]

Сообщение от Veselenochka

Марина Августовна, при чем тут деньги, поступившие на р/с?

Налоговая отслеживает поступления, а если организация решила скрыть факт реализации, чтобы меньше заплатить налогов. То суммы, поступившие на р/с Наша ИФНС частенько проверяет наши обороты по р/с, так как считается организация одной из крупных, и часто возмещаем НДС, а в последнее время и убытки появились, но это связано с заказами, резко уменьшились.

[Veselenochka]

Сообщение от Марина Августовна

Налоговая отслеживает поступления, а если организация решила скрыть факт реализации, чтобы меньше заплатить налогов. То суммы, поступившие на р/с Наша ИФНС частенько проверяет наши обороты по р/с, так как считается организация одной из крупных, и часто возмещаем НДС, а в последнее время и убытки появились, но это связано с заказами, резко уменьшились.

хм...а частенько проверяет - это с каким основанием и как часто они у вас оборотки по расч счету требуют? интересно просто

[Veselenochka]

Сообщение от tanusha_kch83

Подскажите, нам прислали уведомление для дачи пояснений о несовпадении суммы доходов отраженных в налоговой декларации с суммой доходов поступивших на наш расчетный счет. Помимо объяснительной необходимо принести подтверждающие документы.Организация работает по методу начисления. Кто с таким сталкивался? Подскажите как справится с данной ситуацией!

а сумму доходов они откуда видят?

[Djull]

Я ообще в шоке!!!
Что ИФНС имеет права проверять или, что еще интереснее, требовать банковские выписки??? И банк имеет права давать налоговой информацию???

[Veselenochka]

Djull, ну где вы увидели что налоговая получает информацию из банка?