3 НДФЛ за 2005 год

[Youlia]

А почему пункт №2 - 130000?

[mel]

А какой он должен быть??? Господи!!!

В эту колонку я перенесла получившуюся сумму налога уплаченого из 2.4 листа А. Я лист А что ли не правильно заполнила?

Доходы:
З/П 120 000
облагаемый120000
к уплате 15600
уплачено 15600

з/п 60000
облагаемый 60000
к уплате 7800
уплачено 7800

Лотерея 20 000
облагаемый 20000
к уплате 2600
уплачено 2600

Продажа квартиры 1800000
облагаемый доход 800 000
к уплате 104000
уплачено 104000

Все суммы уплаченые и к уплате по 130 000. Я так заполнила листа А. Неправильно?

[Youlia]

Не правильно))) По квартире уж точно не может быть уплачено, т.к. при продаже личного имущества нет налоговых агентов))). По лотерее - тоже непонятно, кто выигрыш выплачивал, будем считать, что налогового агента тоже нет. Остается только зарплата, по ней уж точно есть агент, следовательно в строку "уплачено у источника выплаты" нужно проставить только 15600 + 7800

[mel]

т.е. из графы уплачено я убераю квартиру и лотерею, но к уплате-то графу оставлять или нет?

[mel]

Налоговая база 930 000

1. Сумма налога исчисленная к уплате 120900
2. Сумма уплаченная у источника выплат в виде аванс. платежей 23400
3. Сумма налога подлежащего уплате в бюджет 97500

Праильно?

[Youlia]

Как хотите. По условиям задачи не сказано, что налоговым агентом произведены какие-то удержания, поэтому данную строку можете вообще не заполнять. Хотя на практике так не бывает, чтобы выплачивалась зарплата и не удерживался налог. Вообще эта задача на практике решается совсем не так, как написано у Вас в учебнике)) С одной стороны мне понятно, какой ответ имеется в виду, но в жизни ответ будет совсем другой, поэтому я затрудняюсь выдавать сейчас какой-то однозначный ответ.

[Youlia]

А куда Вы 38000 руб дели из налоговой базы (лотерею и доход от сдачи квартиры в Киеве)?

[mel]

Я не знаюююю. А у меня так программа посчитала, интересно почему, что опять не так.

[mel]

Общ. сумма дох 2018000
подлеж. налогооблаж. 2018000
сумма расходови налоговых вычетов 1088000
Налоговая база 930 000
сумма налога исчисленного к уплате 120900
Сумма уплаченная у источника выплат в виде аванс. платежей 23400
Сумма налога подлежащего уплате в бюджет 97500
Что же не так?

[Youlia]

Налоговых вычетов должно быть 1050000 руб., туда лишние 38 тыс. закрались)))

[mel]

Общ. сумма дох 2018000
подлеж. налогооблаж. 2018000
сумма расходови налоговых вычетов 1050000
Налоговая база 968 000
сумма налога исчисленного к уплате 125840
Сумма уплаченная у источника выплат в виде аванс. платежей 23400
Сумма налога подлежащего уплате в бюджет 102440
Так?

[Youlia]

Фуууу, слава богу, осилили))

[mel]

Я не верю! Я не верю! Что это правда!

Спасибо, Вам огромное!!!

[Youlia]

Пожалуйста))) Напишите результат по мнению Вашего препода))) Вот будет прикол, если там вообще какой-то другой ответ)))

[mel]

Хорошо! Но это будет не сейчас. Я на заочке учусь, сессия в октябре, а в этом месяце надо все на проверку сдать, вот как проверит так и напишу!