Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#41 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
![]()
Пообщалась с аудитором на эту темУ, сказали все топливо которое нам передали по акту-приема передачи (например 5 тонн) поставить и на 002 счет и на 10 счет, на 10 счете поставить как непринимаемые расходы.....теперь я окончательно запуталась....
Аудитор еще высказал такую фразу: "если вы будете возвращать с топливом столько же как и взяли, то списывай все потраченное на затраты, и эти 0,12 и оставшиеся пять, а если без топлива, то его нельзя в затраты" Как считаете на каком основании это сказано??? Дальше у аудитора выяснить не удалось......как мне быть??? какой день уже мучаюсь, что куда списать.......блин....... Пожалуйста, выскажите свое мнение, главные бухгалтера, бухгалтераааа!!!!!!!! Пожалуйста!!!!
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#42 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
а в корреспонденции с каким счётом? Я так понимаю, что вся проблема по поводу масла и топлива, которое было передано арендодателем вместе с судном? А каким документом было передано масло и топливо?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#43 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
![]()
Balyakina, спасибо что откликнулись.....С каким счетом спросить не успела....
Масло топливо было передано вместе с судном, запасы топлива указаны в акте приема-передачи судна. Указано там только количество масла и топлива. С топливом все понятно, т.к. топливо в июле было куплено, и за июль я спишу уже наше купленное топливо.... А вот с маслом проблема, т.к. в июле у нас его не было, мы расходовали 0,12 т топлива КОТОРОЕ НАМ НЕ ПРИНАДЛЕЖИТ..... Куда эти 0,12 т приткнуть я не знаю....надеюсь ситуация понятна.....
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#44 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
Да уж, интересный вопрос, с одной стороны - вы не можете израсходовать то чего у вас нет,а с другой стороны -вы не можете оприходовать масло не зная его стоимости.. и даже на счёт 10 (как вам посоветовал аудитор) нге можете отнести, счёт 10-ый формируется по количеству и стоимости.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#45 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
на мой взгляд фирма, которая предоставила судно должна была передать расходные материалы (масло и топливо) по стоимости и количеству. Тогда, на основании документа передачи материалов(а это может быть просто требование-накладная М-15) вы приходуете на счёт 10 топливо и масло, проводите их в путевом листе и отсчёт производите исходя из реальных остатков.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#46 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
т.е, получается, что фирма Вам продаёт масло и топливо,а вы покупаете. ведь в действительности так и происходит.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#47 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
![]()
Balyakina, тогда единственный вариант, это забыть про эти 0,12 т топлива, которые мы потратили НЕ НАШЕГО в июле??? Поставить то количество топлива, которое нам передали по акту приема-пекредачи на 002 счет??? И уже потом как приобретем топливо и масло сами, начинать списывать на затраты ежемесячно, правильно??
Бесполезно сейчас просить чтобы они это топливо нам продавали, т.к. фирма крупная, заморачиваться они этим не будут, скажут ваши проблемы. Тем более это топливо в таком же количестве как нам передали по акту приема-передачи, нам нужно будет вернуть обратно, в момент возврата судна.
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#48 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
И ещё, я не спроста спросила про корреспонденцию со счётом 10! Если вы относите расходники на Д-т 10, то по К-т возникает задолженность поставщику. Т.е., если оприходуете масло и топливо, то останетесь за них должны поставщику (арендодателю судна).
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#49 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
![]()
Balyakina, а разве мне нужно делать путевые листы на расход топлива судна???
Наши работники делают только топливные отчеты....помесячно
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#50 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
![]()
Даа, я тоже об этом же подумала, что возникнет задолженность перед владельцем судна
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#51 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
Тогда получается, что остаток топлива и масла у Вас никак неможет быть меньше того количества, которое передал арендодатель.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#52 | |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
![]() Цитата:
Т.к. закупка топлива и масла у нас происходить каждый месяц и по нормам у нас получается что мы будем списывать, не больше того, что закупили.....как раз топливо на 002 счете расходоваться не будет Вы бв все-таки как поступили?? Как в бухгалтерии оприходовали?
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#53 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#54 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
![]()
Balyakina, да в топливном отчете у меня отражено сколько суток отработала судно в месяце, сколько норма для списания на основе приказа на предприятии по нормам списания, и сколько к списанию данного топлива по нормам ЗА МЕСЯЦ, на основе этих данных я делаю ПЕРЕМЕЩЕНИЕ МАТЕРИАЛОВ в 1С.
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#55 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
Я-бы не приходовала переданное масло и топливо (если только на забаланс). Но если предположить, что вы израсходуете масло/топливо арендодателя? И согласно норма-часам работы судна вы должны будете его списать,а в наличии его нет. Как быть в этом случае? Если спишите меньше нормы, то в другом периоде (когда докупите масло/топливо) придётся списать больше норм! а больше нормы можем списывать только на чистую прибыль. как-то так. поэтому лучше, чтоб остаток масла/топлива арендодателя не расходовался. У вас-же есть нормы расхода или устанавливаете самостоятельно исходя из документации на судно?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#56 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#57 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
Если учёт помесячный, то плюс-минус доспишите своё топливо как нужно вам, вернёте полученный остаток арендодателю. поэтому делайте как пишется выше, не принемайте на баланс, отражайте на счёте 002.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#58 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
![]()
Balyakina, нормы расхода есть, нам их предоставил владелец судна, мы оставили нормы точно такие же только утвердили еще внутренним приказом данные нормы!
Дак мы же не можем списывать топливо которое нам не принадлежит, тем более нет денежной оценки данного топлива, как я его в августе спишу например?? Можно просто забыть про эти 0,12 т топлива которые мы израсходовали в июле?? Как сказал один очень хороший человек, пусть эти 0,12 т будут отражены у вас во внутреннем учете на предприятии, а в бух отчетности и тем более в налоговом учете про эти 0,12 т топлива вообще забыть
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#60 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
![]()
Добрый день!!!!! Помогите пожалуйста разобраться в следующей ситуации!
В 2010 году работали с поставщиком, который сдавал нам в аренду технику, возник спор с этим поставщиков, кратко скажу так, они нам выставили документы по аренде на 750 тысяч, а мы согласны были только на 320 тысяч, т.к. был простой техники. Соответственно в этом году они отправляли нам счет-фактуру на 750 тысяч, и акт оказанных услуг на эту же сумму, а мы эти доки не проводилии, т.к. были не согласны с этой суммой. Они подали на нас в суд, мы подали встречный иск. В 2011 году, чтобы мы оплатили 320 тысяч, сумму, на которую мы были согласны! Теперь эта сумма у меня весит как переплата......По исполнительносу листу мы должны будем уплатить пени, сумма около 150 тысяч....вопрос у меня в том, как можно закрыть эту переплату в 320 тысяч??? Просить чтоб они акт и счет-фактуру выставили на эту сумму???? Подскажите пожалуйста, как правильно поступить!!!! Кстати есть документы ( счет-фактура и акт) на 750 тысяч....может как-то их провести, но на самму 320 тысяч?? В общем я в растерянности...
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|